Objaśnienia do planu budżetu Gminy Jaświły na rok 2005
Objaśnienia do planu budżetu Gminy Jaświły na rok 2005
Budżet na rok 2005 opracowany został w oparciu o informację Ministra Finansów z dnia 6 stycznia 2005 r. dotyczącą ustalenia ostatecznej kwoty subwencji ogólnej, pism Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego i Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Białymstoku z dnia 17 stycznia 2005 r. o ustaleniu ostatecznych kwot dotacji celowych na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej.
Za podstawę ustalenia wysokości części podstawowej, będącej częścią składową subwencji wyrównawczej dla gminy, przyjęto dane wynikające ze sprawozdań z wykonania budżetu gminy za rok 2003, w tym ze sprawozdania o podstawowych dochodach podatkowych, oraz dane Głównego Urzędu Statystycznego o liczbie mieszkańców według stanu na dzień 31 grudnia 2003 r. Część podstawową otrzymają te gminy, w których wskaźnik podstawowych dochodów podatkowych na 1 mieszkańca nie przekroczy 92% wskaźnika ustalonego dla wszystkich gmin w kraju. Granicą jest kwota 687,35 zł na mieszkańca. W naszej gminie wskaźnik ten stanowi kwotę 314,44 zł. Ustalona na tej podstawie część podstawowa subwencji ogólnej wyniesie kwotę 1.620.489 zł i będzie wyższa od otrzymanej w roku 2004 o 214.469 zł.
Drugi składnik subwencji wyrównawczej, którym jest kwota uzupełniająca, uzależniony jest od gęstości zaludnienia w gminie. Porównywany jest on do średniej gęstości zaludnienia w kraju w roku 2003, który wynosił 122 osoby na 1 km2, i dochodu gminy na 1 mieszkańca. Kwotę uzupełniającą otrzymają te gminy, w których dochód gminy na 1 mieszkańca w roku 2003 nie przekroczył 150 % wskaźnika dochodów dla wszystkich gmin w kraju. Granicę tych dochodów stanowi kwota 1.120,68 zł. Z uwagi na to, że w Gminie Jaświły gęstość zaludnienia w roku 2003 wynosiła 32 os./km2, w kraju – 122, dochody podatkowe na 1 mieszkańca 314,44 zł, gmina otrzyma kwotę uzupełniającą wynoszącą 520.012 zł, tj. wyższą niż w roku 2004 o 11.086 zł. Łączna subwencja wyrównawcza wyniesie 2.140.501 zł.
Poza subwencją wyrównawczą gmina otrzyma część oświatową subwencji ogólnej. Część oświatowa została ustalona przez Ministerstwo Edukacji Narodowej i Sportu na podstawie danych o liczbie uczniów w roku szkolnym 2004/2005 według stanu na dzień 10 września 2004 r., w tym o liczbie uczniów niepełnosprawnych, oraz danych dotyczących liczby nauczycieli poszczególnych stopni awansu zawodowego. Ustalona ostatecznie część oświatowa wyniesie kwotę 3.329.239 zł. W porównaniu do kwoty otrzymanej w roku 2004, pomniejszonej o subwencję otrzymaną na usunięcie skutków awarii wodociągowej w Szkole Podstawowej w Dolistowie, będzie niższa o 60.797 zł. Różnica wynikła ze zmniejszenia liczby uczniów.
Dochodami, nie zależnymi od działań samorządu, są udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych i od osób prawnych. Ich wysokość uzależniona jest od podatników zamieszkałych na terenie gminy. Ustalone udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych w roku 2005 wyniosą 37,42 % wpływów podatku ogółem z całej gminy. Do planu dochodów przyjmuje się kwotę 446.000 zł, ujętą w projekcie budżetu.
Dochody z tytułu dotacji na wykonywanie zadań zleconych gminie z zakresu administracji rządowej ustalono na kwotę 676.895 zł. Od 1 maja 2004 r. do zakresu zadań zleconych doszły nowe, którymi są świadczenia rodzinne. Dotacje przydzielone na wykonywanie zadań zleconych dotyczą:
§świadczeń rodzinnych oraz składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 485.000 zł,
§składek na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia
4.000 zł,
§zasiłków i pomocy w naturze oraz składek na ubezpieczenia społeczne
70.000 zł,
§specjalistycznych usług opiekuńczych 48.000 zł,
§prowadzenia i aktualizacji stałego rejestru wyborców 895 zł,
§prowadzenia spraw USC i ewidencji ludności 69.000 zł.
Z kolei część zadań, zgodnie ze zmianami ustawy o pomocy społecznej, również od 1 maja 2004r., została zaklasyfikowana jako zadanie własne gminy. Są nimi zasiłki okresowe i wynagrodzenia wraz z pochodnymi oraz utrzymanie ośrodka pomocy społecznej. Na zadania te przydzielono z dotacji Wojewody następujące kwoty:
§99.000 zł na wypłaty zasiłków okresowych,
§ 58.000 zł na wynagrodzenia pracowników socjalnych i utrzymanie ośrodka pomocy społecznej.
Dotacje celowe na zadania zlecone i zadania własne gminy, subwencja ogólna oraz dotacja SAPARD jako źródła zewnętrznego zasilania dochodów gminy, stanowią kwotę 8.349.193 zł, tj. 78 % dochodów ogółem.
Udziały w podatkach dochodowych od osób fizycznych i od osób prawnych zaliczane są do dochodów własnych gminy i w budżecie na rok 2005 stanowić będą 4,2% dochodów ogółem. Do dochodów własnych gminy zaliczamy wszystkie podatki i opłaty, dochody z majątku gminy oraz pozostałe dochody, w tym z opłat za wydanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych, wpłaty mieszkańców za podłączenie do wodociągów i kanalizacji, odsetki i inne.
Dochody z podatków i opłat zaplanowano w wysokości 1.580.100 zł. Wśród nich największą pozycję stanowić będą:
§podatek od nieruchomości w kwocie 884.000 zł; wyższy od wykonania roku 2004 z uwagi na wzrost wartości środków trwałych, zrealizowanych przez gminę w roku bieżącym, stanowiący podstawę wymiaru podatku,
§podatek rolny w kwocie 585.600 zł, z którego wpływy zaplanowano również wyższe, zakładając wzrost stawek podatku z 1 ha przeliczeniowego oraz wyższą ściągalność.
Powyższe podatki stanowią 93 % podatków ogółem. Pozostałe 7 % pochodzić będzie z podatków leśnego, od środków transportowych, od działalności gospodarczej osób fizycznych opłaconego w formie karty podatkowej, opłaty skarbowej, targowej, podatku od czynności cywilno – prawnych, odsetek od nieterminowo płaconych podatków i opłat. Wielkości poszczególnych podatków zostały wykazane w zestawieniu dochodów na rok 2005, stanowiącym załącznik Nr 1 do uchwały Rady Gminy.
Dochody z majątku gminy zaplanowano na poziomie niższym od wykonania roku 2004. Wynika to z faktu rozwiązania umowy o wynajem apteki i sklepu „Kubuś” w starym budynku Urzędu Gminy oraz zaadoptowania byłego pawilonu handlowego na pomieszczenia Gminnego Ośrodka Kultury i Biblioteki Publicznej Gminy Jaświły. Również rezygnacja z wynajmu budynku ambulatoryjnego lecznicy w Jaświłach była przyczyną zaplanowania niższych dochodów z majątku gminy. Łączne wpływy w tej grupie wyniosą 65.140zł.
W grupie dochodów pozostałych, które zaplanowano w kwocie 246.700 zł, znajdują się wpływy z opłat za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w wysokości 48.000 zł, wpłaty ludności na podłączenia do wodociągów i kanalizacji w kwocie 180.000 zł. Pozostałą kwotę 22.700 zł stanowią odsetki od środków zgromadzonych na rachunkach bankowych gminy, szkoły, Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej i odpłatność za usługi opiekuńcze.
Łącznie zaplanowane na rok 2005 dochody stanowią kwotę 10.699.133 zł.
Z dochodów bieżących dokonywana będzie spłata zaciągniętych w latach 2003 - 2004 kredytów i pożyczek długoterminowych w wysokości 488.315 zł, z tego:
§ kredytu na termomodernizację szkół w Jaświłach, Mikicinie i Dolistowie - 138.360 zł,
§ kredytu inwestycyjnego zaciągniętego w Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. Oddział w Białymstoku na budowę sali gimnastycznej przy Szkole Podstawowej w Dolistowie, dróg gminnych asfaltowych Rutkowskie Duże – Mociesze i Moniuszki - Dzięciołowo 188.833 zł,
§ pożyczki zaciągniętej w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Białymstoku na rozbudowę ujęcia wody w Jaświłach - 46.400 zł,
§ pożyczki na budowę kanalizacji w Zabielu, która została zaciągnięta w grudniu 2004 r. w WFOŚiGW w Białymstoku – 114.722 zł, oraz pożyczek i kredytów pomostowych zaciągniętych na sfinansowanie inwestycji realizowanych przy współudziale funduszy SAPARD w kwocie 2.045.558 zł.
Po pomniejszeniu zaplanowanych dochodów o spłaty kredytów i pożyczek, pozostanie kwota 8.165.260 zł, z której będą finansowane wydatki budżetowe gminy. W ramach tej kwoty finansowane będą wydatki inwestycyjne do wysokości 580.080 zł oraz bieżące, którymi są wynagrodzenia wraz ze składką na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych i Funduszem Pracy, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, utrzymanie obiektów stanowiących majątek gminy, dotacje udzielone na prowadzenie placówek kultury oraz dla pozostałych podmiotów publicznych. Wielkość ich ustalono na kwotę 7.585.180 zł, co stanowi 92,9 % wydatków ogółem.
Wśród wydatków inwestycyjnych, stanowiących 7,1 %, realizowane będą następujące zadania:
§ modernizacja dróg gminnych wartości 200.000 zł,
§ rozbudowa wodociągu wiejskiego o długości 13.916 mb do kolonii wsi Radzie, Szaciły, Jadeszki, Bobrówka, Brzozowa i Dzięciołowo; wydatki, związane z przygotowaniem inwestycji do realizacji, a więc dokumentacja projektowo – kosztorysowa, wyrysy działek, uzgodnienia projektu, wyniosły w roku 2004 kwotę 30.874 zł, plan wydatków na wykonanie sieci i podłączeń domowych oraz nadzór inwestorski wyniesie 293.800 zł,
§ sfinansowanie robót dodatkowych przy rozbudowie ujęcia wody na hydroforni w Jaświłach wartości 43.000 zł,
§ realizacja projektu pn. „Wdrażanie elektronicznych usług dla ludności w województwie podlaskim” wartości 43.280 zł.
Wydatki bieżące zostały zaplanowane z uwzględnieniem niektórych założeń i wskaźników przyjętych do opracowania projektu budżetu państwa na rok 2005, którymi są:
§prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych na poziomie 103 %,
§średnioroczny wskaźnik wzrostu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej – 103 %,
§składka na Fundusz Pracy planowana w wysokości 2,45 % podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie społeczne.
Poza wymienionymi wyżej założeniami, przy ustalaniu wynagrodzeń, zabezpieczono środki na wypłaty nagród jubileuszowych oraz odpraw emerytalnych osobom, które nabędą prawo do wcześniejszych emerytur w roku przyszłym i zechcą z tego prawa skorzystać.
Największą pozycję wydatków bieżących stanowią wydatki na oświatę i wychowanie. Wyniosą one kwotę 4.140.367 zł, tj. 50,7 % wszystkich wydatków gminy; z tego wydatki na wynagrodzenia wraz ze składką na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych i Funduszem Pracy zaplanowano w kwocie 3.103.227 zł. W szkołach podstawowych zatrudnionych jest 38 nauczycieli, w gimnazjum – 18, w oddziałach przedszkolnych – 4 i w świetlicy szkolnej – 2, pracowników obsługi -20 osób, administracji Gminnego Zespołu Oświaty – 3, przy dowożeniu uczniów – 4 osoby. Łączne zatrudnienie stanowi 88,5 etatu. Pozostałe wydatki bieżące w oświacie dotyczyć będą utrzymania aktualnie funkcjonujących 4 szkół podstawowych: Jaświły, Dolistowo, Mikicin i Zabiele, Gimnazjum w Jaświłach, oraz Publicznej Szkoły Podstawowej we wsi Brzozowa I, prowadzonej przez P. Jarosława Masłowskiego. Dotacja na szkołę w Brzozowej, obliczona według analogicznych zasad, jak część oświatowa subwencji ogólnej, wyniesie 79.500 zł. Zadania oświatowe finansowane będą w 80 % z części oświatowej subwencji ogólnej. Pozostałe 20 % wydatków tj. 811.128 zł finansowane będzie ze środków własnych gminy.
Drugą, co do wielkości pozycją wydatków, są wydatki na administrację publiczną samorządową i rządową. Będzie to kwota 1.191.280 zł. Wydatki te wzrastają w coraz szybszym tempie, a wynika to z konieczności informatyzacji pracy administracji. W roku 2005 Urząd Gminy przystąpił do realizacji projektu p.n. „Wdrażanie elektronicznych usług dla ludności w województwie podlaskim”, realizowanego w ramach Sektorowego Programu Operacyjnego rozwoju Regionalnego. Na zadanie to w budżecie gminy zaplanowano kwotę 43.280 zł jako udział własny gminy. Całość zadania stanowi kwotę 173.120 zł, ale 75% kosztów będzie sfinansowane przez Urząd Marszałkowski Województwa Podlaskiego. Ponadto zakres zadań zleconych gminom ustawami został znacznie rozszerzony. Od dnia 1 maja 2004 r. na gminy nałożono obowiązek przyznawania i dokonywania wypłat świadczeń rodzinnych. Fakt ten również spowodował konieczność dodatkowego zatrudnienia i ponoszenia dodatkowo kosztów ze środków własnych gminy, gdyż ustalone 2% kwoty wypłaconych świadczeń rodzinnych nie wystarczy na sfinansowanie w pełni płac i pochodnych od płac nowozatrudnionego pracownika. Wśród wydatków bieżących na administrację publiczną ujęto dotację w kwocie 100.000 zł dla Starostwa Powiatowego w Mońkach na dofinansowanie modernizacji nawierzchni drogi powiatowej na odcinku od wsi Mikicin do Jadeszek oraz zakup samochodu dla Powiatowej Straży Pożarnej w Mońkach.
Niewiele mniejszą kwotę, bo wynoszącą 1.052.400 zł, przewidziano na pomoc społeczną. Dodatkowo w roku przyszłym dojdzie obowiązek zapewnienia wyżywienia dzieciom w wieku przedszkolnym z rodzin ubogich oraz osobom starszym, które nie są w stanie same przyrządzić posiłków. Zadanie to będzie dofinansowane z dotacji celowej, ale gmina ze swej strony też musi zabezpieczyć odpowiednie kwoty z budżetu.Podział pozostałych wydatków bieżących na działy i rozdziały klasyfikacji budżetowej zawiera załącznik nr 2 do projektu uchwały Rady Gminy w sprawie budżetu na rok 2005, w którym plan wydatków ogółem ujmuje zadania własne i zadania zlecone gminom ustawami. Szczegółowy podział zadań zleconych określony został w załączniku Nr 3 do uchwały Rady Gminy w sprawie budżetu na rok 2005.
Metryka strony
