Uchwała Nr VIII/55/15
Rady Gminy Jaświły

z dnia 17 listopada 2015 r.

w sprawie zmian w budżecie gminy na 2015 rok

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 i 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013 r. poz. 594, poz. 645) oraz art. art. 211, 212, 214-217, art. 220 i art. 235 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, 938 i 1646, z 2014 r. poz. 379, 911, 1146, 1626, 1877, z 2015 r. poz. 238), Rada Gminy Jaświły uchwala, co następuje:

§ 1. Dokonuje się zmian w budżecie gminy, w tym:

1. W planie dochodów budżetowych gminy na rok 2015, zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały.

2. W planie wydatków budżetowych gminy na rok 2015, zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały.

3. W wyniku dokonanych zmian planowany deficyt budżetu gminy wyniesie 404.785,27 zł i zostanie sfinansowany kredytem długoterminowym na wyprzedzające finansowanie.

§ 2. Dokonuje się zmian w załączniku do uchwały budżetowej pn. Wykaz zadań inwestycyjnych i środków na ich realizację w roku 2015, zgodnie z załącznikiem nr 3 do niniejszej uchwały.

§ 3. Dokonuje się zmian w załączniku do uchwały budżetowej pn. Wykaz planowanych dotacji z budżetu gminy na rok 2015, zgodnie z załącznikiem Nr 4 do niniejszej uchwały.

§ 4. Postanawia się zaciągnąć kredyt długoterminowy na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w kwocie 514.528,12 zł.

§ 5. Zwiększa się rozchody na spłatę raty kredytu długoterminowego w roku 2015 do Banku Gospodarstwa Krajowego o kwotę 62.500 zł, przypadającą w roku 2016.

§ 6. Ustala się limit zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek długoterminowych w wysokości 514.528,12 zł.

§ 7. Upoważnia się Wójta Gminy do zaciągnięcia kredytu długoterminowego w kwocie 514.528,12 zł na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej.

§ 8. W związku ze zmianami kwot przychodów i rozchodów budżetu dokonuje się zmian w załączniku do uchwały budżetowej pn. Budżet gminy na 2015 rok - zbiorczo, zgodnie z załącznikiem Nr 5 do niniejszej uchwały.

§ 9. Objaśnienie dokonanych zmian w budżecie stanowi załącznik Nr 6 do niniejszej uchwały.

§ 10. Budżet gminy po dokonanych zmianach wyniesie:

1. Dochody ogółem 15.954.172,47 zł, w tym:

1) dochody bieżące – 15.355.817,59 zł

2) dochody majątkowe – 598.354,88 zł

2. Wydatki ogółem – 16.358.957,74 zł, w tym:

1) wydatki bieżące – 14.829.533,51 zł

2) wydatki majątkowe – 1.529.424,23 zł

3. Deficyt budżetu w kwocie 404.785,27 zł, który zostanie pokryty przychodami z kredytu długoterminowego na wyprzedzające finansowanie zadań, realizowanych z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej.

4. Przychody ogółem w kwocie 893.856,27 zł, w tym:

1) z wolnych środków z lat ubiegłych wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek - 379.328,15 zł,

2) z kredytu długoterminiowego na wyprzedzające finansowanie zadań, realizowanych z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej - 514.528,12 zł.

5. Rozchody ogółem w kwocie 489.071 zł, w tym:

1) spłata kredytów i pożyczek długoterminowych zaciągniętych na sfinansowanie planowanego deficytu – 332.760,00 zł,

2) spłata kredytu długoterminowego zaciągniętego na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek długoterminowych – 156.311,00 zł.

§ 11. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy.

§ 12. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Podlaskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr VIII/55/15
Rady Gminy Jaświły
z dnia 17 listopada 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Wkaz zmian dochodów budżetowych na 2015 rok

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr VIII/55/15
Rady Gminy Jaświły
z dnia 17 listopada 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Wykaz zmian wydatków budżetowych na 2015 rok

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr VIII/55/15
Rady Gminy Jaświły
z dnia 17 listopada 2015 r.

Wykaz zadań inwestycyjnych i środków na ich realizację w 2015 r. - po zmianach

1) Kwota dofinansowania z budżetu Powiatu Monieckiego na podstawie zawartej umowy o partnerstwie z dnia 25.09.2014 r. w sprawie realizacji inwestycji oraz przekazania Gminie Jaświły w zarząd drogi powiatowej nr 1357B

2) Kwota przewidziana do dofinansowania w ramach dotacji KG PSP - 2000 zł i Województwa Podlaskiego - 4.000 zł

3) Kwota dotacji na realizację zadania inwestycyjnego polegającego na wspólnej realizacji Projektu ujęta na podstawie umowy wykonawczej Nr 18/2015 zawartej z Województwem Podlaskim w dniu 29.06.2015 r. na udzielenie dotacji celowej. Inwestycja będzie współfinansowana ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Programu Operacyjnego Rozwój Polski Wschodniej 2007-2013.

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr VIII/55/15
Rady Gminy Jaświły
z dnia 17 listopada 2015 r.

Wykaz planowanych dotacji z budżetu gminy na rok 2015

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr VIII/55/15
Rady Gminy Jaświły
z dnia 17 listopada 2015 r.

Budżet gminy na 2015 rok - zbiorczo

1. Różnica między dochodami a wydatkami budżetu gminy w roku 2015 stanowi deficyt budżetowy w wysokości 404.785,27 zł, który zostanie sfinansowany kredytem długoterminowym na wyprzedzające finansowanie.

2. Przychody w kwocie łącznej 893.856,27 zł pochodzić będą z:

1) z wolnych środków wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych - 379.328,15 zł,

2) kredytu na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej - 514.528,12 zł.

3. Rozchody w kwocie łącznej 489.071 zł przeznacza się na spłatę kredytów i pożyczek długoterminowych z lat ubiegłych.

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr VIII/55/15
Rady Gminy Jaświły
z dnia 17 listopada 2015 r.

Objaśnienie dokonanych zmian w budżecie gminy na 2015 rok

Do załącznika Nr 1:

Zmiana planowanych dochodów na realizację zadań w ramach porozumień między jst została dokonana w zakresie dochodów majątkowych w Dz. 600 – Transport i łączność, gdzie p rzeniesiono plan dotacji celowej na realizację zadania pn. Trasy rowerowe w Polsce Wschodniej do działu 630- Turystyka, stosownie do otrzymanej z Województwa Podlaskiego informacji o przekazaniu środków na konto gminy.

Dalsze zmiany dotyczyły środków na realizację zadań własnych, w tym:

- w zakresie dochodów majątkowych w:

1. Dz. 700 – Gospodarka mieszkaniowa. Zniesiono plan dochodów pochodzących ze sprzedaży majątku w kwocie 186 190 zł z uwagi na brak osób chętnych do dokonania zakupu mieszkania w Domu Nauczyciela w Dolistowie i zakupu działek we wsi Mociesze, pomimo trzykrotnego ogłoszenia przetargu na sprzedaż w/w nieruchomości.

2. Dz. 720 – Informatyka. Zmniejszono plan środków pochodzących z budżetu UE na zadanie pn. Wdrażanie elektronicznych usług dla ludności województwa podlaskiego w kwocie 55 343,91 zł.

3. Dz. 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska. Zniesiono plan środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej na budowę kolektorów słonecznych w kwocie 368 012 zł.

- w zakresie dochodów bieżących zmniejszono plan środków na wdrażanie elektronicznych usług dla ludności w dz. 720 – Informatyka z uwagi na zbliżający się koniec roku budżetowego i brak środków z refundacji opłaconych faktur ze środków własnych gminy.

Opłacenie wydatków za realizację obu zadań z dz. 720 i 900 ze środków własnych gminy spowodowało konieczność zaciągnięcia kredytu na sfinansowanie przejściowego deficytu do kwoty 300 tys. zł. Umowa kredytowa została zawarta na okres do 30 listopada br. Deficyt występował na przełomie kolejnych miesięcy, ale na koniec bieżącego miesiąca nie powinien wystąpić. Na sfinansowanie deficytu, który powstał w związku z wyprzedzającym sfinansowaniem 2 zadań, gmina musi zaciągnąć kredyt długoterminowy w kwocie 514 528,12 zł. Zaciągnięcie kredytu nastąpi pod koniec grudnia br., natomiast spłata zostanie dokonana po otrzymaniu refundacji, co może mieć miejsce w roku 2016. W przypadku wpływu środków przed końcem roku, kredyt nie będzie zaciągnięty, zostaną również dokonane odpowiednie zmiany w dochodach i przychodach budżetu oraz w zestawieniu WPF.

Do załącznika Nr 2:

Zmiana planowanych wydatków majątkowych została dokonana:

I. Na zadania realizowane w drodze porozumień między jst w Dz. 600 – Transport i łączność poprzez przeniesienie planu na budowę tras rowerowych do działu 630 – Turystyka.

II. Na realizację wydatków na zadania własne zwiększono środki na budowę przystanku PKS w Gurbiczach w kwocie 3.500 zł (dz. 600, rozdz. 60004 § 6050) kosztem zmniejszenia planu wydatków bieżących na utrzymanie dróg gminnych oraz zwiększono środki na opracowanie projektów przebudowy dróg gminnych o kwotę 10.000 zł (dz. 600, rozdz. 60016 § 6050) z oszczędności w dz. 801- Oświata i wychowanie.

Zmiana planowanych wydatków na zadania bieżące została dokonana poprzez zmniejszenie środków w działach 801 na kwotę 262 700 zł i 854 na kwotę 10.000 zł na podstawie zgłoszonych przez Dyrektorów ZS w Jaświłach i SP w Dolistowie nadwyżek środków. W ramach wykorzystania otrzymanych środków z dotacji celowej na wychowanie przedszkolne dokonano przeniesień w rozdz. 80103 i 80106 w celu zakupu do oddziału przedszkolnego w ZS Jaświły projektora do wyświetlania gier pn. "magiczny dywan" za kwotę 8.990 zł, zakup ujęto w rozdz. 80103§ 6060. W Klubie przedszkolaka w Mikicinie zdecydowano o zakupie karuzeli, stanowiącej wyposażenie placu zabaw. Zakup ujęto w rozdz. 80106 § 6060 na kwotę 4.373,50 zł. Ponadto w związku z nadwyżką środków zmniejszono plan dotacji podmiotowej dla GOK w Jaświłach o kwotę 25.000 zł. Łącznie zgłoszone nadwyżki do zagospodarowania wyniosły 297.700 zł. Dzięki temu uzupełniono braki środków w dz. 754 na funkcjonowanie ochotniczych straży pożarnych w kwocie łącznej 7.000 zł, w dz. 852 na zapewnienie wynagrodzeń pracownikom sprawującym usługi opiekuńcze nad osobami samotnymi w kwocie łącznej 25.000 zł i zasiłki celowe w kwocie 7.010 zł.

Ponadto z uwagi na zmniejszenie dochodów łącznie o kwotę 700.718,12 zł, a wydatków o kwotę 248.690 zł, planowane dochody wyniosą 15.954.172,47 zł, wydatki 16.358.957,74 zł. Z porównania obu wielkości wynikła różnica w kwocie 404.785,27 zł, stanowiąca planowany deficyt budżetu. Deficyt zostanie sfinansowany w tej części kredytem długoterminowym na wyprzedzające finansowanie. Planowany do zaciągnięcia kredyt długoterminowy na wyprzedzające finansowanie wyniesie kwotę 514.528,12 zł, tj. kwotę faktycznie opłaconą za 2 zadania realizowane z udziałem środków z UE. Z pozostałej części kredytu postanawia się spłacić jedną ratę kredytu do BGK w wysokości 62.500 zł, którego termin płatności przypada w roku 2016.

Zestawienie kwot planowanych dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów po zmianach zawarto w załączniku nr 5 do niniejszej uchwały w sprawie zmian w budżecie gminy.