Uchwała Nr X/70/15
Rady Gminy Jaświły

z dnia 30 grudnia 2015 r.

w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2015-2021

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013 r. poz. 594, 645, 1318; z 2014 r. poz. 379 i 1072) oraz art. 226 ust. 3, art. 231, ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, 938, 1646, z 2014 r. poz. 379, 911, 1146, 1626, 1877, z 2015 r. poz. 238) Rada Gminy Jaświły uchwala, co następuje:

§ 1. Dokonuje się zmian kwot prognozowanych na 2015 rok ujętych w uchwale Nr II/14/14 Rady Gminy Jaświły z dnia 30 grudnia 2014 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej na rok 2015 i lata 2016-2021 wraz z prognozą kwoty długu i spłat zobowiązań na lata 2015-2021, zgodnie z załącznikiem do niniejszej uchwały.

§ 2. Zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej na rok 2015 i lata 2016-2021 wynikają ze zmian kwot dochodów i wydatków oraz przychodów budżetu, dokonanych uchwałą nr IX/62/15 Rady Gminy Jaświły z 21.12.2015 r. i nr X/69/15 z dnia dzisiejszego oraz zarządzeniem nr 52/15 z dnia 30 listopada 2015 r. w sprawie zmian w budżecie gminy na rok 2015.

§ 3. Nadwyżki budżetu planowane do pozyskania w latach 2015 – 2021 zostaną przeznaczone na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek.

§ 4. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Jaświły.

§ 5. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Uzasadnienie

Zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej wynikają ze zmian kwot dochodów i wydatków oraz przychodów budżetu gminy dokonanych uchwałami Rady Gminy Jaświły nr IX/62/15 z dnia 21.12.2015 r. i nr X/69/15 z dnia dzisiejszego oraz zarządzeniem nr 52/15 Wójta Gminy Jaświły z dnia 30 listopada 2015 r. w sprawie zmian w budżecie gminy na rok 2015. W wyniku dokonanych zmian w budżecie wprowadzono zmiany WPF w zakresie kwot wydatków i dochodów oraz w zakresie przychodów budżetu, wynikające z otrzymania w ostatnich dniach grudnia refundacji z RPO WP za 2 zadania. Sfinansowanie w roku 2015 tych zadań z własnych środków gminy spowodowało m.in. powstanie deficytu budżetowego, który w przypadku braku refundacji przed końcem roku 2015, zaplanowano pokryć z kredytu długoterminowego. W związku z otrzymaniem w ostatnich dniach grudnia refundacji ze środków RPO WP, gmina w 2015 r. nie zaciągnęła kredytu długoterminowego w kwocie 514.528,12 zł. Ponownie do budżetu wprowadzono dochody w wysokości otrzymanej refundacji w dz. 720, rozdz. 72095 § 6207 za „Wdrażanie elektronicznych usług dla ludności” oraz w dz. 900, rozdz. 90005 § 6207 za „Kolektory słoneczne w gminie Jaświły”. Ponadto wprowadzono wolne środki w kwocie 32.894,46 zł z przeznaczeniem na spłatę kredytów i pożyczek z lat ubiegłych. Zmianie nie uległa kwota rozchodów z tytułu spłat kredytów i pożyczek, która wynosi 489.071 zł i obejmuje jedną ratę kredytu do BGK z 2016 roku. Źródłem spłat po zmianach pozostają wolne środki w kwocie łącznej 412.222,61 zł oraz nadwyżka budżetu w kwocie 76.848,39 zł.

Środki w kwocie 514.528,12 zł z tytułu refundacji wydatków za 2 zadania z dofinansowaniem RPO WP zostały ujęte również w dochodach budżetowych roku 2016, ponieważ uchwała budżetowa na rok 2016 została podjęta 21.12.15 r., a więc przed otrzymaniem refundacji. Podobnie w tej samej uchwale zaplanowano spłatę kredytu długoterminowego w wysokości 514.528,12 zł.

Wobec powyższego w roku 2016 musi być dokonana zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2021 w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetu oraz przychodów i rozchodów z tytułu kredytów długoterminowych i pożyczek. Wstępnie w obecnej uchwale o zmianach WPF przewiduje się wprowadzenie w roku 2016 dochodów i wydatków z dotacji na wychowanie przedszkolne oraz na zwrot podatku akcyzowego w łącznej kwocie 1.039.000 zł, tj. na poziomie kwot z roku 2015. Ponadto według informacji Urzędu Marszałkowskiego w roku 2016 zostanie przekazana ostatnia refundacja za wydatki poniesione przez gminę w roku 2015 na „Wdrażanie elektronicznych usług dla ludności...” w kwocie 21.155 zł. Muszą zostać poczynione radykalne oszczędności w wydatkach bieżących w taki sposób, aby w roku 2016 zaciągnąć kredyt w kwocie 45.638 zł oraz spłacić dodatkowo 2 raty kredytu do BGK w kwocie 125.000 zł, przypadające do spłaty w roku 2017. Wcześniejsza spłata pozwoli na zachowanie właściwych relacji spłat zobowiązań do dochodów ogółem w latach 2017-2018 i nie przekroczenie dopuszczalnych wskaźników spłat w tych latach. Planowane wskaźniki spłat zobowiązań kredytowo – pożyczkowych ulegną obniżeniu w latach 2016 – 2018 w przypadku dokonania spłaty 75 % pożyczek z WFOŚiGW i uzyskaniu umorzenia pozostałych 25 % pożyczek. Skutki finansowe umorzenia spowodują obniżenie spłat pożyczek i odsetek w r. 2016 o 17.505,63 zł, w roku 2017 o 62.783,28 zł oraz w roku 2018 o 47.481,04 zł.

Z zestawienia WPF na lata 2015-2021 wynika, że gmina w roku bieżącym, jak również w latach 2016-2021 nie przekroczy dopuszczalnych wskaźników spłaty zobowiązań.

Nadwyżki budżetu w latach 2015-2021 zostaną przeznaczone na przypadające w tym okresie spłaty rat kredytów i pożyczek długoterminowych.

Przewodniczący Rady

Robert Wojtkielewicz