Uchwała Nr XIV/92/16
Rady Gminy Jaświły

z dnia 28 czerwca 2016 r.

w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2021

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2015 r. poz. 1515, 1890) oraz art. 226 ust. 3, art. 231, ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, 938, 1646, z 2014 r. poz. 379, 911, 1146, 1626, 1877, z 2015 r. poz. 238, 532, 1045, 1117, 1130, 1189, 1190, 1269, 1358, 1513, 1830, 1854, 1890, 2150, z 2016 r. poz. 195) Rada Gminy Jaświły uchwala, co następuje:

§ 1. Dokonuje się zmian kwot prognozowanych na 2016 rok ujętych w uchwale Nr IX/64/15 Rady Gminy Jaświły z dnia 21 grudnia 2015 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2021 wraz z prognozą kwoty długu i spłat zobowiązań na lata 2016-2021, poprzez ustalenie Wieloletniej Prognozy Finansowej wraz z prognozą kwoty długu i spłat zobowiązań na lata 2016-2027, zgodnie z załącznikiem do niniejszej uchwały.

§ 2. Zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej wynikają ze zmian kwot dochodów i wydatków oraz przychodów budżetu, dokonanych uchwałą nr XIV/91/16 Rady Gminy Jaświły z dnia dzisiejszego oraz zarządzeniem Nr 21/16 Wójta Gminy Jaświły z dnia 27 maja 2016 r. w sprawie zmian w budżecie gminy na rok 2016.

§ 3. Tytuł uchwały w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2021 otrzymuje brzmienie „w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2027”.

§ 4. Nadwyżki budżetu planowane do pozyskania w latach 2017 – 2027 zostaną przeznaczone na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek długoterminowych.

§ 5. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Jaświły.

§ 6.  Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Przewodniczący Rady

Robert Wojtkielewicz

Uzasadnienie

 Zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej wynikają ze zmian kwot dochodów i wydatków oraz przychodów budżetu, dokonanych uchwałą nr XIV/91/16 Rady Gminy Jaświły z dnia dzisiejszego oraz zarządzeniem Nr 21/16 Wójta Gminy Jaświły z dnia 27 maja 2016 r. w sprawie zmian w budżecie gminy na rok 2016.

Konieczność zabezpieczenia udziału własnego gminy w realizacji 2 zadań drogowych w wysokości 1.515.711,62 zł, planowanych do realizacji przy współudziale środków z PROW na lata 2014-2020 spowodowała powstanie planowanego deficytu w kwocie 1.105.706,68 zł, który zostanie pokryty przychodami z kredytu długoterminowego w tej kwocie. Przed wprowadzeniem środków na przebudowę dróg budżet gminy zakładał pozyskanie nadwyżki bieżącej w kwocie 410.004,94 zł przeznaczonej na spłaty kredytów i pożyczek. Obecnie po zmianach źródłem sfinansowania spłat będzie również kredyt długoterminowy w kwocie 410.004,94 zł. Planowany do zaciągnięcia kredyt długoterminowy wyniesie łącznie 1.515.711,62 zł. Spłaty kredytu będą rozłożone na okres 10 lat, poczynając od roku 2018 do roku 2027 włącznie i wyniosą:

• w roku 2018 – 35.711,62 zł (spłaty poczynając od III kwartału 2017 r.)

• w latach 2019-2020 po 100.000 zł rocznie,

• w roku 2021 – 80.000 zł,

• w latach 2022-2027 po 200.000 zł rocznie

  Planuje się również przesunięcie spłaty jednej raty kredytu dla BGK przypadającej według harmonogramu w roku 2018 w kwocie 62.500 zł do roku 2017, dzięki czemu wskaźniki planowanych spłat nie przekroczą dopuszczalnych wskaźników spłat zobowiązań w latach 2017-2018. Wcześniejsza spłata jednej raty kredytu do BGK dokonywana jest już od roku 2013.

  W roku 2021 zostaną zakończone spłaty kredytów i pożyczek z lat 2011-2013, dlatego w latach 2018-2021 zaplanowane zostały niskie raty planowanego do zaciągnięcia kredytu długoterminowego. Od roku 2022 do 2027 corocznie spłacany będzie tylko jeden nowy kredyt, wobec czego gmina będzie miała możliwość zaciągania dodatkowych kredytów na sfinansowanie udziału własnego gminy w inwestycjach współfinansowanych ze środków unijnych.

  Dłuższy okres spłat zobowiązań kredytowo-pożyczkowych spowodował konieczność opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej do 2027 roku włącznie oraz zaplanowania dochodów i wydatków budżetu w sposób gwarantujący spłaty tych zobowiązań. W związku z otrzymaniem dotacji celowej na świadczenia z Programu 500 Plus w roku bieżącym, na rok 2017 po stronie dochodów z dotacji na cele bieżące i wydatków bieżących dodano kwotę 2.700.000 zł na realizację świadczeń według wydanych decyzji na okres do dnia 30.09.2017 r.

  Założenia odnośnie zmian wysokości pozostałych dochodów i wydatków w okresie do 2027 roku przyjęto z uchwały nr IX/64/15 Rady Gminy Jaświły z dnia 21 grudnia 2015 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2021 wraz z prognozą kwoty długu i spłat zobowiązań na lata 2016-2021.

Po przeanalizowaniu możliwości finansowych budżetu gminy w okresie lat 2017-2027, spłaty planowanego do zaciągnięcia kredytu jak również kredytów i pożyczek już zaciągniętych, dokonywane będą z nadwyżek bieżących budżetu danego roku.

Z zestawienia WPF na lata 2016-2027 wynika, że gmina w roku bieżącym, jak również w latach 2017-2027 nie przekroczy dopuszczalnych wskaźników spłaty zobowiązań. W roku 2016 zamierzamy ubiegać się o umorzenie 20% otrzymanych pożyczek z WFOŚiGW w Białymstoku w kwocie 39.308 zł i w roku 2017 w kwocie 59.275 zł. Tym samym obniżeniu ulegnie wskaźnik faktycznych spłat już od roku 2017 i nie wystąpi zagrożenie nie zachowania powyższych relacji.

Przewodniczący Rady

Robert Wojtkielewicz