Zarządzenie Nr 15/12
Wójta Gminy Jaświły

z dnia 30 marca 2012 r.

w sprawie przyjęcia sprawozdania z wykonania budżetu gminy za rok 2011

Na podstawie art. 267 ust. 1-3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z 2009 r. zm. z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 123, poz. 835 i Nr 152, poz. 1020, Nr 238, poz. 1578 i Nr 257, poz. 1726, z 2011 r. Nr 185, poz. 1092, Nr 201, poz. 1183) postanawiam, co następuje:

§ 1. Wójt Gminy Jaświły postanawia przyjąć i przedstawić Radzie Gminy Jaświły i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Białymstoku:

1) Sprawozdanie z wykonania budżetu gminy za rok 2011, według którego:

a) plan dochodów po dokonanych zmianach wynosi 14.591.387,76 zł, w tym:

- bieżących - 13.837.377,21 zł,

- majątkowych - 754.010,55 zł

b) wykonanie dochodów ogółem wynosi 13.821.144,90 zł, w tym:

- bieżących - 13.422.325,50 zł

- majątkowych - 398.819,40 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 1 do zarządzenia,

c) plan wydatków po dokonanych zmianach wynosi 20.971.869,97 zł, w tym:

- bieżących - 13.821.242,61 zł,

- majątkowych - 7.150.627,36 zł,

d) wykonanie wydatków ogółem - 14.267.603,58 zł , w tym:

- bieżących - 12.926.654,35 zł,

- majątkowych – 1.340.949,23 zł zgodnie z załącznikiem Nr 2 do zarządzenia.

2) Zestawienie realizacji przychodów i rozchodów budżetu gminy, stanowiące załącznik Nr 3 do zarządzenia, Sprawozdanie opisowe z wykonania budżetu gminy, stanowiące załącznik Nr 4 do zarządzenia, Sprawozdanie z wykonania planów finansowych oświatowych jednostek budżetowych, które prowadziły wyodrębnione rachunki dochodów własnych i wydatków nimi sfinansowanych w roku 2011, stanowiące załącznik Nr 5 do zarządzenia, Informację o stanie mienia komunalnego Gminy Jaświły za rok 2011, stanowiącą załącznik Nr 6 do niniejszego zarządzenia, Informację o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej w 2011 roku, stanowiącą załącznik Nr 7 niniejszego zarządzenia.

§ 2. Przyjąć sprawozdania z wykonania planu finansowego Gminnego Ośrodka Kultury w Jaświłach i Biblioteki Publicznej Gminy Jaświły za rok 2011, stanowiące załączniki Nr 8 i 9 do niniejszego zarządzenia.

§ 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 15/12
Wójta Gminy Jaświły
z dnia 30 marca 2012 r.
Zalacznik10.pdf

ZESTAWIENIE REALIZACJI DOCHODÓW ZA 2011 ROK

Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 15/12
Wójta Gminy Jaświły
z dnia 30 marca 2012 r.
Zalacznik1.pdf

ZESTAWIENIE REALIZACJI WYDATKÓW BIEŻĄCYCH ZA 2011 ROK

Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 15/12
Wójta Gminy Jaświły
z dnia 30 marca 2012 r.

Zestawienie realizacji przychodów i rozchodów budżetu gminy za rok 2011

Gmina na dzień 31 grudnia 2011 r. posiadała 1 zobowiązanie z tytułu zaciągniętego w roku 2010 kredytu długoterminowego w kwocie 1.250.000 zł, z którego w ciągu ubiegłego roku spłacono 390.625 zł. Saldo pozostałego do spłaty kredytu w latach 2012-2014 na koniec roku 2011 wyniosło 859.375 zł.

Faktyczny deficyt wynikający z wykonania dochodów i wydatków budżetowych na koniec roku 2011 wyniósł 446.458,68 zł. Źródłem sfinansowania występującego deficytu były: pożyczka z WFOŚiGW w Białymstoku w kwocie 196.540 zł oraz wolne środki w kwocie 249.918,68 zł, tj. wyższe niż planowane na ten cel o kwotę 11.495,47 zł.

Podpisano umowę z BGK Oddział w Białymstoku na zaciągnięcie kredytu na wyprzedzające finansowanie inwestycji na kwotę 3.445.519 zł, ale warunkiem fizycznego uzyskania środków było zabezpieczenie środków własnych na inwestycję, które również planowano z kredytu. Kredytu planowanego do zaciągnięcia na pokrycie wkładu własnego w kwocie 2.500.000 zł nie zaciągnięto z uwagi na ogłoszenie przetargu w takim terminie, że jego rozstrzygnięcie nastąpić mogło dopiero w 2012 roku. Faktyczna realizacja podpisanej umowy o udzielenie kredytu na wyprzedzające finansowanie nastąpiła na początku stycznia 2012 r. po uzyskaniu kredytu w rachunku bieżącym w kwocie 2.500.000 zł na zabezpieczenie wkładu własnego gminy.

Załącznik Nr 4 do Zarządzenia Nr 15/12
Wójta Gminy Jaświły
z dnia 30 marca 2012 r.

Sprawozdanie z wykonania budżetu gminy za rok 2011

Łącznie dokonane wydatki inwestycyjne w tym dziale, stanowią kwotę 336.995,67 zł.

Budżet Gminy Jaświły na rok 2011 przyjęto Uchwałą Nr IV/15/10 Rady Gminy Jaświły z dnia 29 grudnia 2010 r.

Ustalone początkowo dochody budżetu gminy wyniosły kwotę 16.257.337 zł, z czego bieżące w wysokości 12.621.259 zł i majątkowe - 3.636.078 zł.

Wydatki budżetu ustalono w kwocie 19.935.870 zł, z czego na bieżące przewidziano kwotę 12.530.809 zł, majątkowe - 7.405.061 zł.

Różnicę między zaplanowanymi dochodami a wydatkami budżetu stanowi deficyt budżetu gminy w wysokości 3.678.533 zł, który zgodnie z zapisami uchwały budżetowej, miał zostać sfinansowany w całości przychodami z zaciąganych kredytów i pożyczek długoterminowych.

W ciągu roku dokonano zmian planowanych kwot dochodów i wydatków budżetowych oraz przychodów uchwałami Rady Gminy, w tym:

- Nr V/19/11 z dnia 10 lutego 2011 r.

- Nr VI/24/11 z dnia 30 marca 2011 r.

- Nr VII/37/11 z dnia 14 czerwca 2011 r.

- Nr VIII/3811 z 12 sierpnia 2011 r.

- Nr IX/41/11 z 2 września 2011 r.

- Nr X/48/11 z 30 września 2011 r.

- Nr XI/50/11 z 24 listopada 2011 r.

- Nr XII/61/11 z 7 grudnia 2011 r.

- Nr XIII/63/11 z 22 grudnia 2011 r.

oraz zmian dochodów i wydatków zarządzeniami Wójta Gminy, w tym:

- Nr 4/2011 z 31.01.2011 r.

- Nr 22/11 z 31.03.2011 r.

- Nr 37/11 z 31.05.2011 r.

- Nr 43/11 z 30.06.2011 r.

- Nr 46/11 z 29 lipca 2011 r.

- Nr 57/11 z 31 października 2011 r.

- Nr 65/11 z 30 listopada 2011 r.

- Nr 67/11 z 30 grudnia 2011 r.

Po dokonanych zmianach plan budżetu gminy na dz. 31.12.2011 r. wyniósł kwoty:

1) Dochodów ogółem – 14.591.387,76 zł, w tym:

- bieżących – 13.837.377,21 zł,

- majątkowych – 754.010,55 zł,

2) Wydatków ogółem – 20.971.869,97 zł, w tym:

- bieżących – 13.821.242,61 zł,

- majątkowych – 7.150.627,36 zł

3) Przychodów ogółem – 6.771.107,21 zł, z czego:

a) z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek długoterminowych na sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego – 6.142.059 zł, w tym:

- na wyprzedzające finansowanie inwestycji z udziałem środków z PROW na lata 2007 – 2013 w kwocie 3.445.519 zł,

- z kredytu długoterminowego planowanego do zaciągnięcia w banku komercyjnym na sfinansowanie wkładu własnego gminy w realizacji inwestycji w kwocie 2.500.000,00 zł,

- z pożyczki zaciągniętej w WFOŚiGW w kwocie 196.540 zł,

b) z wolnych środków z lat ubiegłych jako nadwyżki środków na rachunku bieżącym budżetu pozostałych z rozliczenia kredytów i pożyczek z lat ubiegłych – 629.048,21 zł, w tym na sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego w kwocie 238.423,21 zł

4) Rozchodów w kwocie 390.625 zł – całość przeznaczona na spłatę kredytu zaciągniętego w roku 2010 w Banku Gospodarstwa Krajowego Oddział w Białymstoku na pokrycie planowanego deficytu.

I. Dochody

Zrealizowane dochody za rok 2011 wyniosły kwotę 13.821.144,90 zł, co stanowi 94,7 % planu rocznego. Z kwoty tej na dochody bieżące przypada kwota 13.422.325,50 zł, a 398.819,40 zł stanowią dochody majątkowe, na które składają się wpływy ze sprzedaży drzew z działki gminnej (dz. 700, rozdz. 70005 - Gospodarka gruntami i nieruchomościami) – 1.407,58 zł, wpływy z opłaty za przekształcenie prawa użytkowania wieczystego w prawo własności w kwocie 2.625,69 zł (dz. 010 - Rolnictwo i łowiectwo), dotacja z FOGR za wykonaną w roku ubiegłym modernizację drogi rolniczej we wsi Bagno i Starowola w kwocie 40.000 zł, dotacja KG PSP na zakup środków trwałych do jednostek OSP w Jaświłach i Zabielu, uczestniczących w Krajowym Systemie Ratownictwa Gaśniczego w kwocie 6.002 zł, wpływy z dotacji PROW 2007 - 2013 na modernizację klubów we wsiach Zabiele i Brzozowa I wykonane w roku ubiegłym w kwocie 140.070 zł, wpływy z dotacji WFOŚiGW w Białymstoku na usuwanie wyrobów azbestowych z terenu Gminy Jaświły w kwocie 57.315,18 zł, z dotacji na rozbudowę i adaptację budynku szkolnego na pomieszczenia wiejskiego ośrodka kultury we wsi Mikicin I w kwocie 127.121 zł, ze zwrotu części wydatków poniesionych w ramach funduszu sołeckiego – 3.913,55 zł, z wpłat spadkobierców za prawo do spadku należnego Gminie Jaświły w wysokości 20.364,40 zł. Plan dochodów majątkowych, stanowiący po zmianach kwotę 754.010,55 zł zrealizowano w 52,9 %. Nie pełne wykonanie dochodów majątkowych wynikało m.in. z realizacji inwestycji, na które przewidziano dofinansowanie dopiero po zakończeniu i finansowym rozliczeniu zadania. Zaplanowane i niezrealizowane dochody majątkowe w poszczególnych działach obejmowały dotacje ze środków unijnych oraz z WFOŚiGW na dofinansowanie inwestycji w następujących kwotach:

- dz. 700 – Gospodarka mieszkaniowa – Nie zrealizowano dochodów planowanych do pozyskania ze spłat spadkobierców za działki położone w Białymstoku, przypadające Gminie Jaświły na kwotę 13.446 zł. Spadkobierca nie odbierał wysyłanych wezwań do zapłaty, w związku z czym sprawę skierowano na drogę postępowania egzekucyjnego.

- dz. 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - Plan dochodów obejmował wpływy z dotacji WFOŚiGW w kwocie 76.421 zł na dofinansowanie programu usuwania azbestu z terenu gminy. Zgodnie z aneksem do umowy o dofinansowaniu zadania, część dotacji w kwocie 19.105 zł za zadanie zrealizowane w roku 2011, wpłynęła na konto dochodów dopiero w styczniu 2012 roku.

- dz. 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - Plan dotacji ze środków PROW na lata 2007 - 2013 na modernizację klubów we wsiach Jaświły, Bobrówka, Rutkowskie Duże oraz Dolistowo Stare I wyniósł 448.474 zł. Przed zakończeniem roku budżetowego złożono wszystkie wnioski o płatność za zrealizowane zadania, ale otrzymano tylko jedną dotację za rozbudowę budynku szkolnego na pomieszczenia ośrodka kultury we wsi Mikicin w kwocie 127.121 zł. Przekazanie pozostałych kwot nastąpi w roku 2012. Już w styczniu 2012 r. otrzymano dofinansowanie realizacji zadania w ośrodku kultury w Dolistowie Starym na kwotę 86.722 zł. Łącznie niewykonany plan w tym dziale w roku 2011 wyniósł kwotę 321.353 zł .

Plan dochodów bieżących stanowiący kwotę 13.837.377,21 zł zrealizowano w 97 %, tj. w wysokości 13.422.325,50 zł. Realizacja przebiegała bez zakłóceń, a otrzymane dochody wystarczyły na pełną realizację wydatków.

Dochody bieżące w poszczególnych działach kształtowały się następująco:

- dz. 010 - Rolnictwo i łowiectwo . Z wykonanych dochodów bieżących 97,5 %, tj. 509.778,48 zł pochodziło z dotacji celowej na zwrot podatku akcyzowego producentom rolnym, a tylko 3 % wpływów pochodziło z opłat za wieczyste użytkowanie gruntów i czynszu dzierżawnego w wysokości 10.479,35 zł oraz 16,43 zł z odsetek za zwłokę w realizacji opłat za użytkowanie wieczyste.

- dz. 700 - Gospodarka mieszkaniowa - Wpływy bieżące dotyczą w większości czynszu najmu za lokale mieszkalne i użytkowe w budynku Urzędu Gminy i agronomówce w Jaświłach oraz odsetek za nie terminowe regulowanie tych należności - razem 38.134,57 zł. Ponadto wpłynęło 20.000 zł z przepadku wadium wpłaconego przed terminem przetargu na sprzedaż nieruchomości zabudowanej budynkiem szkoły we wsi Zabiele, w związku z nie przystąpieniem do przetargu.

- dz. 750 - Administracja publiczna - Wpływy bieżące pochodzą przede wszystkim z dotacji na zadania zlecone, w tym w kwocie 78.000 zł na prowadzenie spraw USC i dowodów osobistych oraz na przeprowadzenie spisu powszechnego w wysokości 23.740 zł, wpływów z odsetek od środków na rachunku bankowym i kosztów upomnienia – 11.762,51 zł, ze sprzedaży wydawnictw o gminie – 999,16 zł, wynajem sali – 3.661,16 zł oraz rozliczeń z lat ubiegłych – 3.865,30 zł.

- dz. 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa - łączny plan zrealizowano w 98,9 %, a otrzymane wpływy dotyczą dotacji na prowadzenie stałego rejestru wyborców - 932 zł oraz dotacji na przygotowanie i przeprowadzenie wyborów do Sejmu i Senatu – 13.099 zł.

- dz. 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - Wpływy bieżące pochodzą z odpłatności członków OSP za wydane umundurowanie w kwocie 1.800 zł oraz dotacji Komendanta Głównego PSP na zakup sprzętu pożarniczego dla jednostek OSP Zabiele i Jaświły, uczestniczących w Krajowym Systemie Ratownictwa Gaśniczego w kwocie 6.074 zł.

dz. 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej - łącznie plan roczny zrealizowano w 87,7 % osiągając wpływy w kwocie 2.683.434,90 zł na planowane 3.060.721 zł. Wpływ na niepełne wykonanie dochodów miało obniżenie górnych stawek podatków o kwotę 101.541 zł, zastosowane umorzenia na kwotę 20.362 zł oraz obniżenie zdolności płatniczych podatników, co skutkowało nie uregulowaniem wpływów do końca roku na kwotę 222.187,31 zł. Wpływy z poszczególnych podatków i opłat lokalnych wykazano w zestawieniu wykonania dochodów, stanowiącym załącznik Nr 1 do Zarządzenia.

- dz. 758 - Różne rozliczenia . Dochody w kwocie 7.238.709 zł pochodzą z subwencji ogólnej z budżetu państwa oraz z częściowego zwrotu wydatków poniesionych w ramach funduszy sołeckich za 2010 rok w kwocie 44.446,95 zł. Wykonano 100 % planu rocznego. Pozostałe dochody w tym dziale dotyczą planowanej i otrzymanej dotacji celowej ze środków Unii Europejskiej na prowadzenie trzech projektów w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, t.j. Zawód pilarz z Gminy Jaświły – realizacja w styczniu i lutym 2011 r., Lepsze jutro – realizacja w okresie IX-XII.2011 r. oraz Kluby Przedszkolaka w Jaświłach, Mikicinie i w Dolistowie – w okresie I-VI.2011. Otrzymana dotacja wyniosła 235.728,41 zł na zakładane 260.067,89 zł. Niższe wykonanie wynika z poniesionych kosztów, z których część stanowiła koszty nie kwalifikowalne.

- dz. 801 - Oświata i wychowanie . Łącznie zrealizowane dochody bieżące stanowią 137,9 % planu rocznego, a wpływy pochodzą przede wszystkim z wynajmu autobusów szkolnych – 22.104 zł. Pozostałe 17.016,27 zł stanowią wpływy: z wynajmu pomieszczeń szkolnych (rozdz. 80101 § 0750 i 0830) – 11.893,28 zł, odsetek od środków na rachunkach bankowych szkół (§ 0920) - 1.605,17 zł, zwrotów nie wykorzystanych środków na wyodrębnionych rachunkach dochodów własnych szkół – 1.313,09 zł, usług stołówki szkolnej 1.884 zł, dotacji do prac komisji egzaminacyjnych i kwalifikacyjnych – 92 zł oraz z różnych rozliczeń z US – 228,73 zł.

- dz. 852 - Pomoc społeczna. Dochody w tym dziale wiążą się w większości z otrzymanymi dotacjami celowymi na dofinansowanie zadań własnych oraz na realizację zadań zleconych - łącznie na plan 2.296.059 zł otrzymano 2.288.313,57 zł. Dotacje planowane stanowią 99,3 % planu dochodów w tym dziale, wykonane - 99,12 % dochodów ogółem. Pozostałe dochody wiążą się z uzyskaniem odpłatności za świadczone usługi opiekuńcze – 12.671,31 zł, z odzyskanych zaliczek alimentacyjnych od dłużników alimentacyjnych – 6.046,72 zł, 5 % wpływów z odpłatności za specjalistyczne usługi opiekuńcze – 249,55 zł oraz z odsetek od środków na rachunku bankowym i różnych rozliczeń z US – 1.212,39 zł. Łącznie na planowane 16.200 zł wpłynęło 20.179,97 zł.

- dz. 853 - Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej - W dziale tym ujęto dotację ze środków budżetu państwa stanowiącą 15 % zaplanowanych zadań w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. W rok ubiegłym prowadzone były 3 zadania pn. „Zawód pilarz z gminy Jaświły, „Lepsze jutro” oraz „Kluby przedszkolaka we wsiach Jaświły, Dolistowo i Mikicin, na które otrzymano dotację w kwocie łącznej 17.902,16 zł. Od środków zgromadzonych na wyodrębnionych rachunkach bankowych na prowadzenie projektów otrzymano odsetki z banku prowadzącego w kwocie 319,25 zł.

- dz. 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza - Plan roczny zrealizowano w 94,9 %, a uzyskane dochody pochodzą z dotacji celowej na pomoc materialną dla uczniów – 79.565 zł, z dotacji na dofinansowanie zakupu podręczników dla uczniów w ramach programu „Wyprawka szkolna” - 15.837,20 zł oraz z odpłatności uczniów za udział w zorganizowanym wypoczynku w kwocie 2.000 zł. Niższe od zakładanego planu rocznego wykonanie wynika ze zwrotu dotacji na wyprawkę szkolną. Zwrotu dokonano z powodu przekroczenia granicy dochodów na osobę w rodzinach uczniów ubiegających się o dofinansowanie.

- dz. 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska. Plan dochodów bieżących w tym dziale wyniósł kwotę 40.000 zł i dotyczył wpływów z opłat i kar za korzystanie ze środowiska. Realizacja z tego tytułu wyniosła 31.427,85 zł. Na wykonanie dochodów w tej pozycji gmina nie miała wpływu, ponieważ były to dochody przekazywane gminie przez Urząd Marszałkowski Województwa Podlaskiego.

- dz. 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego. Plan dochodów bieżących dotyczy otrzymanej i zaplanowanej w kwocie 3.000 zł dotacji z Powiatu Monieckiego na zorganizowanie imprez przez Gminny Ośrodek Kultury w Jaświłach.

II. Wydatki

Realizacja wydatków przebiegała zgodnie z planem. Zrealizowano wszystkie wydatki bieżące, zwłaszcza terminowo wypłacano zasiłki z pomocy społecznej, wynagrodzenia i przekazywano należne składki na ubezpieczenia społeczne i fundusz pracy.

Realizacja wydatków budżetowych ogółem za rok 2011 wyniosła kwotę 14.267.603,58 zł, co stanowi 68 % planu rocznego. Wpływ na niższe niż zakładano wykonanie wydatków miała przede wszystkim realizacja budowy kanalizacji do wsi Bobrówka, Mikicin i Rutkowskie Duże z rozbudową oczyszczalni ścieków w Jaświłach, które sfinansowano w styczniu 2012 r. z zaciągniętych kredytów i pożyczek długoterminowych. Łącznie nie sfinansowane w roku 2011 koszty budowy powyższej inwestycji stanowiły kwotę 5.703.746,10 zł. Gmina w roku 2011 zawarła umowę z Bankiem Gospodarstwa Krajowego Oddział w Białymstoku o udzielenie pożyczki na wyprzedzające finansowanie z PROW 2007-2013 na kwotę 3.445.519 zł, ale fizycznie nie pozyskała jej z powodu braku zabezpieczenia udziału własnego gminy w realizacji zadania. Całość finansowania przeszła więc na rok 2012.

Plan wydatków inwestycyjnych wynoszący po zmianach 7.150.627,36 zł wykonano w kwocie 1.340.949,23 zł, co stanowi 18,75 % planu rocznego. Realizacja zaplanowanych inwestycji w poszczególnych działach przedstawiała się następująco:

- dz. 010 - Rolnictwo i łowiectwo – Plan dotyczył budowy sieci kanalizacyjnej we wsiach Rutkowskie Duże, Mociesze i Bobrówka oraz rozbudowy oczyszczalni ścieków we wsi Jaświły wraz z robotami dodatkowymi na czyszczalni, w ramach dotacji z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 na kwotę 5.746.172 zł. Rozliczenie finansowe i zapłata nastąpiła w roku 2012. Plan wydatków obejmował jeszcze spłatę zobowiązania do Monieckiej Spółdzielni Mleczarskiej w kwocie 50.000 zł, której dokonano w kwietniu br.

- dz. 600 - Transport i łączność. Plan wydatków inwestycyjnych dotyczył przekazania dotacji celowej dla Powiatu Monieckiego na dofinansowanie modernizacji dróg powiatowych w łącznej kwocie 60.816 zł. Przekazano zgodnie z rozliczeniem Powiatu 60.815,91 zł. Ponadto ze środków własnych gminy dokonano dalszej przebudowy chodnika przy drodze gminnej we wsi Dolistowo Nowe o wartości 53.616,24 zł.

- dz. 700 - Gospodarka mieszkaniowa . Wydatki inwestycyjne zaplanowano na wykupienie działek pod budowę drogi gminnej w Mikicinie. Z planowanych 16.000 zł wydatkowano 15.799,50 zł łącznie z kosztami sporządzenia aktu notarialnego.

- dz. 750 - Administracja publiczna. W ramach wydatków inwestycyjnych dokonano zakupu przyczepki do samochodu służbowego za 5.340 zł oraz przekazano dotację za pozyskiwanie częstotliwości do Województwa Podlaskiego w kwocie 639,65 zł.

- Dz. 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa. Zakupiono drabinę do OSP Jaświły, 2 aparaty oddechowe do OSP Zabiele i zbiornik na wodę do OSP Brzozowa za kwotę 13.707,33 zł, w tym ze środków dotacji KG PSP w kwocie 6.002 zł.

- Dz. 801 – Oświata i wychowanie. Dokonano zakupu ciągnika dla Zespołu Szkół w Jaświłach do koszenia trawy z boiska szkolnego za kwotę 9.000 zł.

- Dz. 851 – Ochrona zdrowia. W ramach dotacji przekazano 10.000 zł dla Zespołu Opieki Zdrowotnej w Mońkach z przeznaczeniem na wymianę stolarki okiennej w Ośrodku Zdrowia Jaświły.

- Dz. 852 – Pomoc społeczna. Dokonano zakupu kserokopiarki z przeznaczeniem dla Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Jaświłach za kwotę 4.000 zł.

- Dz. 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska. Dokonane wydatki inwestycyjne stanowią 100 % planowanych i dotyczą następujących zadań:

a) sfinansowania kosztów sporządzenia dokumentacji projektowo – kosztorysowej w ramach udziału własnego gminy, planowanego do wykonania w roku 2012 zadania pn. „Zagospodarowanie centrum miejscowości Dolistowo” przy wsparciu finansowym ze środków PROW 2007 – 2013 w kwocie 12.300 zł,

b) wykonania map do celów projektowych pod przyszłe inwestycje w zakresie modernizacji centrum wsi z terenu gminy Jaświły – 600 zł,

c) modernizacji oświetlenia ulicznego polegające na wymianie opraw na energooszczędne na terenie całej gminy na kwotę 247.675,43 zł, w tym częściowo sfinansowanej z pożyczki WFOŚiGW w Białymstoku w kwocie 196.540 zł,

d) usuwanie wyrobów azbestowych z terenu Gminy Jaświły na kwotę 76.420,24 zł, w tym z dotacji WFOŚiGW w Białymstoku na kwotę 57.315,18 zł. Pozostałą kwotę poniesioną na ten cel w roku 2011 sfinansowano ze środków własnych gminy, ale zgodnie z umową przekazano gminie pozostałą część dotacji w styczniu 2012 r.

Łącznie dokonane wydatki inwestycyjne w tym dziale, stanowią kwotę 336.995,67 zł.

- dz. 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego . Wydatki inwestycyjne przewidziano na modernizację klubów we wsiach Bobrówka, Jaświły, Rutkowskie Duże, Dolistowo Stare I oraz na rozbudowę i adaptację budynku po zlikwidowanej szkole w Mikicinie. Łącznie plan wydatków inwestycyjnych w tym dziale wyniósł kwotę 837.031,93 zł, realizacja – 781.034,93 zł, w tym opłacono w ramach udziału własnego gminy kwotę 338.557,76 zł oraz bez zaciągania kredytów na wyprzedzające finansowanie kwotę 442.477,17 zł, która stanowi planowane do pozyskania środki z dotacji PROW 2007 – 2013 na powyższe inwestycje.

Wydatki bieżące zrealizowano w 93,52 %, tj. w wysokości 12.926.654,35 zł. Realizacja przebiegała zgodnie z planem. Wszystkie wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem szkół, Urzędu Gminy, Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej oraz instytucji kultury realizowano terminowo. Gmina nie posiadała zobowiązań przeterminowanych z tego tytułu na koniec roku.

Realizacja wydatków bieżących w poszczególnych działach kształtowała się następująco:

- dz. 010 - Rolnictwo i łowiectwo . Wydatki dotyczyły prac związanych z przygotowaniem decyzji i wypłatą zwrotu podatku akcyzowego rolnikom na kwotę 509.778,48 zł (100% planu), przekazaniem 2 % odpisu z wpływów podatku rolnego na rzecz Podlaskiej Izby Rolniczej w kwocie 12.129,31 zł na planowane 12.133 zł oraz przekazaniem dotacji celowej na konserwację rowów odwadniających Gminnej Spółce Wodnej „Biebrza” w Jaświłach w kwocie 10.000 zł.

- dz. 600 - Transport i łączność - Z planowanych 621.297 zł na bieżące naprawy oraz odśnieżanie i posypywanie piaskiem oblodzonej nawierzchni dróg gminnych wydano 610.373,34 zł, co stanowi 98,2 % planu.

- dz. 700 - Gospodarka mieszkaniowa . Wydatki w tym dziale dotyczą przede wszystkim opłaty podatku od nieruchomości za mienie gminne, które wyniosły kwotę 642.889 zł na planowane 642.921 zł. Resztę dokonanych wydatków bieżących stanowią koszty eksploatacji budynków stanowiących własność gminy na kwotę 47.648,58 zł.

- dz. 750 - Administracja publiczna . Łączny plan stanowiący kwotę 1.800.811,50 zrealizowano do wysokości 1.708.621,84, t.j. w 95 %. Wykonanie wynika z ponoszonych wydatków na utrzymanie budynku Urzędu Gminy, finansowania wynagrodzeń pracowników administracji oraz osób zatrudnionych w ramach prac publicznych i interwencyjnych, za które wpływa częściowa refundacja z Powiatowego Urzędu Pracy, opłat składek członkowskich do Związku Komunalnego „Biebrza”, wydatków związanych z promocją gminy oraz wydatków poniesionych na prace związane z przeprowadzeniem narodowego spisu powszechnego. Ponadto w miesiącach styczeń – luty 2011 finansowano projekt pn. „Zawód pilarz z Gminy Jaświły”, na który otrzymano 100 % dotacji z Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, t.j. kwotę 10.604,98 zł. Wydatki na poszczególne zadania według rozdziałów i paragrafów w tym dziale planowane i dokonane zawarto w załączniku nr 2 do zarządzenia.

- dz. 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa - łączny plan zrealizowano w 98,9 % a wydatki dotyczą kosztów prowadzenia stałego rejestru wyborców w kwocie 932 zł oraz kosztów przygotowania i przeprowadzenia wyborów do Sejmu i Senatu na kwotę 13.099 zł. Nie pełne wykonanie wynika ze zwrotu jednej diety członka komisji wyborczej z powodu nieobecności wybranej osoby.

- dz. 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa . Wydatki wiążą się z utrzymaniem 5 jednostek ochotniczych straży pożarnych w Jaświłach, Dolistowie, Bobrówce, Brzozowej i Zabielu oraz zatrudnieniem 6 kierowców, w tym 2 w Jaświłach. Łącznie wydatkowano 89,4 % planu rocznego, tj. 170.469,88 zł na planowane 190.582 zł.

- dz. 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem . Z działu tego finansowano prowizję sołtysom za pobór podatków z terenu gminy Jaświły w kwocie 25.605,75 zł, naliczoną stawką 6 % od pobranych przez nich podatków.

- dz. 757 - Obsługa długu publicznego . Realizacja wydatków związanych ze spłatą odsetek od zaciągniętego kredytu długoterminowego w roku 2010 oraz opłatą prowizji od zawartej umowy o udzielenie kredytu na wyprzedzające finansowanie inwestycji wyniosła 47.204,50 zł.

- dz. 758 - Różne rozliczenia . Kwota pozostała do dyspozycji Wójta Gminy na koniec roku wyniosła 40.000 zł, z czego 35.000 zł przypada na rezerwę na zarządzanie kryzysowe, 5.000 zł na nieprzewidziane wydatki budżetowe.

- dz. 801 - Oświata i wychowanie . Realizacja wydatków wyniosła 90,5 % i dotyczyła utrzymania 2 Szkół Podstawowych w Jaświłach i w Dolistowie, Gimnazjum w Jaświłach, 3 przedszkoli w Jaświłach, Mikicinie i Dolistowie Starym, zapewnienia dowożenia uczniów do tych placówek oraz bieżącym utrzymaniem obiektów oświatowych, wypłatą wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń pracowników oświaty. Z kwoty wydatków ogółem na wypłatę wynagrodzeń i składek od nich naliczanych wydatkowano 74,5 % wydatków bieżących, tj. 3.743.957,09 zł.

- dz. 851 - Ochrona zdrowia - Wydatki bieżące wiążą się przede wszystkim z realizacją Gminnego Programu Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i Uzależnień i wyniosły kwotę 44.767,47 zł na planowane 59.927 zł, zakupem szczepionek ochronnych przeciwko rakowi szyjki macicy u dziewcząt na kwotę 11.874,81 zł. Nie wykorzystano 3.300 zł - kwoty przeznaczonej na zapobieganie narkomanii.

- dz. 852 - Pomoc społeczna - Realizacja wydatków na poszczególne zadania została przedstawiona w załączniku Nr 2 pn. Zestawienie realizacji wydatków za rok 2011. Wydatki były realizowane przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w zakresie wypłat zasiłków stałych, okresowych, celowych, świadczeń rodzinnych i zaliczek alimentacyjnych oraz dożywiania dzieci oraz przez Urząd Gminy w zakresie wypłat dodatków mieszkaniowych. Łącznie wydatki na pomoc społeczną wyniosły 2.817.916,81 zł, co stanowi 98,5 % planu rocznego.

- Dz. 853 – Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej. W dziale tym realizowano wydatki na realizację projektu pn. „Lepsze jutro” dofinansowane ze środków PROW na lata 2007 – 2013 w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. Wydatki wyniosły łącznie 119.491,29 zł, w tym poniesione z dotacji w wysokości 104.191,29 zł i ze środków własnych budżetu w wysokości 15.300 zł. Uczestnikami projektu było 20 osób z rodzin dotkniętych sytuacją kryzysową spowodowaną nadużywaniem alkoholu przez członków ich rodzin, jednocześnie zagrożonych wykluczeniem społecznym. W ramach projektu przeprowadzone były indywidualne i grupowe konsultacje z psychologiem i doradcą zawodowym, 10 osób wzięło udział w szkoleniu komputerowym, przeprowadzono kursy w zakresie „mała gastronomia” i „opiekun osoby starszej”, zakończone otrzymaniem certyfikatów oraz zorganizowano zajęcia z logopedą dla 10 dzieci z wadą wymowy, wyłonionymi z rodzin uczestników projektu.

- dz. 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza . Wydatki dotyczyły prowadzenia świetlic szkolnych przy SP w Jaświłach i w Dolistowie, na które wydatki wyniosły 145.177,99 zł, organizacji wypoczynku w formie obozów i kolonii dla dzieci – 14.289,84 zł, wypłaty świadczeń pomocy materialnej dla uczniów – 200.464,20 zł, w tym wypłat stypendium na kwotę 184.627 zł oraz dofinansowanie zakupu podręczników dla uczniów w ramach programu „Wyprawka szkolna” na kwotę 15.837,20 zł i dofinansowanie kosztów dokształcania nauczycieli na kwotę 626,60 zł. Realizacja wydatków stanowiła 91,2 % planu. Część wypłat stypendium dla uczniów o charakterze pomocy materialnej była sfinansowana z otrzymanej dotacji celowej w kwocie 79.565 zł. Zakup podręczników był w całości sfinansowany z dotacji celowej budżetu państwa.

- dz. 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska . Plan wydatków bieżących zrealizowano w 82,5 %. Wykonanie dotyczy przede wszystkim wydatków na sfinansowanie kosztów oświetlenia ulicznego i jego konserwacji, które wyniosły łącznie 160.887,12 zł na planowane 201.200 zł. Z wykonania na koniec 2011 r. wyraźnie widać oszczędność, jaką przyniosła wymiana oświetlenia na energooszczędne. Ponadto w tym dziale ponoszono wydatki związane z ochroną środowiska na kwotę 45.064,95 zł, porządkowaniem placów gminnych na kwotę 54.332,89 zł zł oraz pozostałą działalnością w zakresie gospodarki komunalnej i ochrony środowiska na kwotę 17.889,34 zł.

- dz. 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego . Plan wydatków bieżących dotyczy przekazania dotacji podmiotowej na działalność Gminnego Ośrodka Kultury w kwocie 314.600 zł i Biblioteki Publicznej Gminy Jaświły w kwocie 140.600 zł. Realizacja tych wydatków wyniosła 98,3 % planu rocznego.

- dz. 926 - Kultura fizyczna i sport . Wydatki bieżące związane są z zapewnieniem funkcjonowania boiska sportowego Orlik 2012, wybudowanego w roku 2009. W okresie od 1 marca do 30 listopada 2011 r. zatrudniony był pracownik - nauczyciel SP w Jaświłach, który zajmował się organizacją zawodów sportowych i pełnił dozór nad użytkowanym obiektem. Ponadto finansowano zakup nagród dla uczestników zawodów sportowych organizowanych przez szkoły podstawowe. Wydatki wykonane w tym dziale wyniosły 70 % planu rocznego i wyniosły 13.864,71 zł na planowane 20.099 zł.

Wykonanie budżetu za rok 2011 zamknęło się deficytem budżetowym w kwocie 446.458,68 zł, wyższym niż planowany według uchwał budżetowych, który miał wynieść 6.380.482,21 zł. Powstały deficyt został pokryty z pożyczki długoterminowej zaciągniętej w WFOŚiGW w Białymstoku w kwocie 196.540 zł oraz z wolnych środków wynikających z rozliczenia pożyczek i kredytów z lat ubiegłych w kwocie 249.918,68 zł. Niższy deficyt wynikał z faktu nie opłacenia w roku 2011 z przyczyn omówionych na wstępie opracowania, prac przy budowie kanalizacji do 3 wsi z rozbudową istniejącej w Jaświłach oczyszczalni ścieków. Na koniec roku Gmina nie posiadała żadnych zobowiązań wymagalnych.

Zgodnie z przepisami art. 267 ust.1 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych do niniejszego sprawozdania dołącza się sprawozdania z wykonania planów finansowych instytucji kultury tj. Gminnego Ośrodka Kultury i Biblioteki Publicznej Gminy Jaświły za rok 2011, stanowiące załączniki Nr 8 i 9 do zarządzenia Nr 15/12 Wójta Gminy Jaświły.

Załącznik Nr 5 do Zarządzenia Nr 15/12
Wójta Gminy Jaświły
z dnia 30 marca 2012 r.

Sprawozdanie z wykonania planów finansowych oświatowych jednostek budżetowych,
które prowadziły wydzielone rachunki dochodów własnych i wydatków nimi sfinansowanych w roku 2011

Załącznik Nr 6 do Zarządzenia Nr 15/12
Wójta Gminy Jaświły
z dnia 30 marca 2012 r.

Informacja o stanie mienia komunalnego według stanu na dzień 31 grudnia 2011 r.

Wykaz majątku trwałego stanowiącego własność
jednostek organizacyjnych Gminy Jaświły według stanu na dz. 31.12.2011 r.

Informacja o stanie mienia komunalnego Gminy Jaświły według stanu na dzień 30.09.2011 r. została przedłożona Radzie Gminy Jaświły jako załącznik Nr 3 do zarządzenia Wójta Gminy Jaświły Nr 60/11 z dnia 15.11.2011 r. w sprawie projektu budżetu na rok 2011. Dane zawarte w tej informacji zostały uzupełnione o zmiany w stanie mienia, które nastąpiły w okresie do dnia 31.12.2011 r. Informacja o stanie mienia komunalnego zawiera wykaz mienia z podziałem na jednostki organizacyjne gminy ze wskazaniem pozyskanych w roku 2011 dochodów z tytułu posiadania prawa własności w układzie tabelarycznym z wyszczególnieniem wartości niematerialnych i prawnych, rzeczowych aktywów trwałych oraz długoterminowych aktywów finansowych. Stany na dzień 31.12.2011r. zostały podane według ewidencji księgowej w wartościach początkowych brutto.

Wartość ogólną majątku trwałego podano w zestawieniu zbiorczym zamieszczonym na ostatniej stronie niniejszej informacji.

Wykaz majątku trwałego stanowiącego własność
jednostek organizacyjnych Gminy Jaświły według stanu na dz. 31.12.2011 r.

I. Szkoła Podstawowa w Jaświłach

Informacja opisowa o zmianach stanu aktywów trwałych od daty sporządzenia poprzedniej informacji do dnia 31.12.2011r.:

Zwiększenia grupy 8 (Narzędzia, przyrządy, ruchomości i wyposażenie) na kwotę 5 075,20 zł pochodzą z :

- zakupu szafy chłodniczej galwanizowanej – 5 075,20 zł.

Zwiększenia grupy 7 (środki transportu) na kwotę 9 000,00 zł pochodzą z :

- zakupu traktora Snapper do koszenia trawy przy SP w Jaświłach – 9 000,00 zł.

Dochody planowane i pozyskane w roku 2011 z prawa własności majątku trwałego pochodziły z wynajmu autokaru szkolnego w dz. 801-80113 § 0830.

Wartość majątku trwałego podano według stanu księgowego i wartości początkowej (brutto).

II. Szkoła Podstawowa w Dolistowie

-

Informacja opisowa o zmianach stanu aktywów trwałych od daty sporządzenia poprzedniej informacji do dnia 31.12.2011r.:

Zmniejszenia na kwotę 1 770,67 zł , wynikają z likwidacji środków trwałych z grupy 4 (Maszyny, urządzenia i aparaty ogólnego zastosowania):

1. Monitor Philips – 431,27 zł,

Komputer Simmtech – 1 307,32 zł,

Mysz x 2 – 2 x16,04 zł = 32,08 zł.

Dochody planowane do pozyskania w roku 2012 z prawa własności majątku trwałego pochodzić będą z czynszu za wynajem lokali w Domu Nauczyciela w SP Dolistowo w dz. 801, rozdz. 80101 § 0750 i opłat za lokale użytkowe w § 0830.

Wartość majątku trwałego podano według stanu księgowego i wartości początkowej (brutto)

III. Gimnazjum w Jaświłach

Informacja opisowa o zmianach stanu aktywów trwałych od daty sporządzenia poprzedniej informacji do dnia 31.12.2011r. Nie nastąpiły żadne zmiany.

Wartość majątku trwałego podano według stanu księgowego i wartości początkowej (brutto).

IV. Gminny Zespół Oświaty w Jaświłach