Zarządzenie Nr 44/16
Wójta Gminy Jaświły

z dnia 15 listopada 2016 r.

w sprawie projektu budżetu Gminy Jaświły na 2017 rok

Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2016 r. poz. 446), art. 211, art.233 i art.238 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (j.t. Dz. U. z 2013 r. poz. 885, ze zm.) oraz uchwały Nr XXXVI/186/10 Rady Gminy Jaświły z dnia 28 września 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej postanawiam, co następuje:

§ 1. Ustala się:

1. projekt budżetu gminy na 2017 r. w formie projektu uchwały budżetowej Rady Gminy wraz z załącznikami, stanowiący załącznik Nr 1 do niniejszego zarządzenia;

2. uzasadnienie do projektu budżetu zgodnie z załącznikiem Nr 2;

3. ogólną informację o stanie mienia komunalnego ze wskazaniem planowanych do uzyskania dochodów z tytułu gospodarowania mieniem, zgodnie z załącznikiem Nr 3.

§ 2. Niniejsze zarządzenie przedkłada się Radzie Gminy i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Białymstoku w terminie i na zasadach określonych obowiązującymi przepisami.

§ 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.

 

 

Wójt Gminy Jan Joka

 

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 44/16
Wójta Gminy Jaświły
z dnia 15 listopada 2016 r.

PROJEKT UCHWAŁY RADY GMINY JAŚWIŁY

w sprawie budżetu gminy na rok 2017

Na podstawie art. 18 ust.2 pkt 4, pkt 9 lit. „c” i „d” ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2016 r. poz. 446) oraz art. art. 211, 212, 214, 215, 217, 222, 235, 236, 237, 242, 258, 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (j.t. Dz. U. z 2013 r. poz. 885, ze zm.) Rada Gminy uchwala, co następuje:

§ 1. Ustala się dochody budżetu gminy w wysokości 20.681.427,96 zł, z tego:

- bieżące w wysokości 17.259.237,38zł,

- majątkowe w wysokości 3.422.190,58 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 1.

§ 2. Ustala się wydatki budżetu gminy w wysokości 21.905.168,96 zł, z tego:

- bieżące w wysokości 16.756.038,00 zł,

- majątkowe w wysokości 5.149.130,96 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 2 do uchwały.

§ 3. W budżecie tworzy się rezerwy:

1) ogólną w wysokości 50.000 zł,

2) celową z przeznaczeniem na zarządzanie kryzysowe w wysokości 50.000 zł.

§ 4. Ustala się limity wydatków na zadania inwestycyjne realizowane w roku 2017, zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 5. Deficyt budżetu gminy w wysokości 1.223.741 zł zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z zaciągniętego kredytu w wysokości 1.223.741 zł.

§ 6. Ustala się łączną kwotę przychodów budżetu w wysokości 5.063.404 zł oraz rozchodów budżetu gminy w wysokości 3.839.663 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 4.

§ 7. Ustala się limity zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek zaciąganych na:

1) sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w kwocie 1.500.000 zł,

2) sfinansowanie planowanego deficytu w wysokości 1.223.741 zł

3) spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 489.051 zł,

4) wyprzedzające finansowanie zadań finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE w wysokości 3.350.612 zł.

§ 8. Ustala się:

1) Dochody w kwocie 54.000 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 54.000 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych.

2) Wydatki w kwocie 2.000 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii,

3) Dochody w kwocie 9.000 zł i wydatki w kwocie 9.000 zł związane z realizacją zadań określonych ustawą Prawo ochrony środowiska,

4) Dochody w kwocie 321.200 zł z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi, które przeznacza się na pokrycie kosztów systemu gospodarowania odpadami komunalnymi określonych ustawą o utrzymaniu czystości i porządku w gminach.

§ 9. Ustala się kwoty dotacji udzielanych z budżetu gminy, zgodnie z załącznikiem nr 5.

§ 10. Ustala się plan dochodów i wydatków dla wyodrębnionych rachunków dochodów oświatowych jednostek budżetowych: dochody 155.000 ł, wydatki 155.000 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 6.

§ 11. Upoważnia się Wójta Gminy do:

1. zaciągania kredytów i pożyczek na:

a) sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu - w kwocie 1.500.000 zł,

b) sfinansowanie planowanego deficytu w wysokości 1.223.741 zł,

c) spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 489.051 zł,

d) wyprzedzające finansowanie zadań finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE w wysokości 3.350.612 zł,

2. zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania gminy i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy,

3. przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych gminy do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania gminy i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy,

4. dokonywania zmian w planie wydatków w zakresie wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy oraz wydatków majątkowych z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami,

5. przekazania kierownikom innych jednostek organizacyjnych gminy uprawnień do dokonywania przeniesień w planie wydatków,

6. lokowania wolnych środków budżetowych w innych bankach niż prowadzący obsługę budżetu gminy.

§ 12. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Jaświły.

§ 13. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2017 r. i podlega opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Podlaskiego.

 

 

Wójt Gminy Jan Joka

 

Załącznik Nr 1 do załącznika Nr 1
Zalacznik1.1.pdf

Projekt dochodów budżetowych na rok 2017

Załącznik Nr 2 do załącznika Nr 1
Zalacznik1.2.pdf

Projekt wydatków budżetowych na rok 2017

Załącznik Nr 3 do załącznika Nr 1
Zalacznik1.3.pdf

Wykaz zadań inwestycyjnych i środków na ich realizacje w 2017 r.

Załącznik Nr 4 do załącznika Nr 1
Zalacznik1.4.pdf

Plan przychodów i rozchodów budżetu na 2017 rok

Załącznik Nr 5 do załącznika Nr 1
Zalacznik1.5.pdf

Wykaz planowanych dotacji z budżetu gminy na rok 2017

Załącznik Nr 6 do załącznika Nr 1
Zalacznik1.6.pdf

Projekt planu finansowego dochodów i wydatków dla wyodrębnionego rachunku dochodów oświatowych jednostek budżetowych na 2017 rok

Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 44/16
Wójta Gminy Jaświły
z dnia 15 listopada 2016 r.
Zalacznik3.pdf

Informacja o stanie mienia komunalnego wg stanu na dzień 30.09.2016 r.

 

Uzasadnienie

Załącznik Nr 2

do zarządzenia Nr 44/16

Wójta Gminy Jaświły

z dnia 15 listopada 2016 r.

Uzasadnienie do projektu budżetu Gminy Jaświły na rok 2017

Budżet na rok 2017opracowany został w oparciu o informację Ministra Finansów dotyczącą:

- rocznych planowanych kwot poszczególnych części subwencji ogólnej, przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na rok 2017,

- planowanej na rok 2017 kwoty udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych oraz informację Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku o kwotach dotacji celowych dla gminy.

Budżet gminy jest rocznym planem dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów.

Ustalony z uwzględnieniem projektowanych dotacji i subwencji zawiera następujące kwoty:

I.Dochodów – 20.681.427,96 zł, z których bieżące stanowią kwotę 17.259.237,38 zł, majątkowe – 3.422.190,58 zł.

II. Wydatków – 21.905.168,96 zł, w tym bieżących – 16.756.038 zł i majątkowych – 5.149.130,96 zł.

Różnica między dochodami i wydatkami w kwocie 1.223.741 zł stanowi deficyt budżetu, który zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z zaciągniętego kredytu w wysokości 1.223.741zł.

III. Przychodów w kwocie 5.063.404 zł, w tym z tytułu kredytu długoterminowego w wysokości 1.712.792 zł i z pożyczki na wyprzedzające finansowanie w wysokości 3.350.612zł.

IV. Rozchodów w kwocie łącznej 3.839.663 zł, w tym:

- na spłaty kredytów i pożyczek długoterminowych 489.051 zł, z tego:

1.kredytu zaciągniętego w BGK O/Białystok w VI.2012 r. na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 250.000 zł,

pożyczki długoterminowej zaciągniętej w X.2011 r. w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Białymstoku na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu gminy w kwocie 32.740 zł,

pożyczki długoterminowej zaciągniętej w X.2012 r. w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Białymstoku na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu gminy, wynikającego z zabezpieczenia udziału gminy w zakupie samochodu pożarniczego, w kwocie 50.000 zł

kredytu długoterminowego zaciągniętego w XI.2012 r. w BS Mońki na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 58.784 zł

kredytu długoterminowego zaciągniętego w XII.2013 r. w BS Mońki na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 97.527 zł,

- na spłatę pożyczki na wyprzedzające finansowanie w kwocie 3.350.612 zł

Planując budżet na rok 2017 przyjęto za podstawę przewidywane wykonanie roku bieżącego. Przy założeniu dokonania obligatoryjnych wypłat wynagrodzeń wraz z pochodnymi, sfinansowaniu zasiłków z pomocy społecznej, opłat za bieżące utrzymanie budynków i budowli stanowiących własność gminy i jednostek podporządkowanych gminie obliczono, że przewidywane wykonanie wydatków za rok 2016 wyniesie 17.176.650 zł. Wpływy dochodów, przy założeniu 100% wpływów z dotacji i subwencji, przewidywane do końca 2016 roku wyniosą ogółem 17.586.654,94 zł. Nadwyżka dochodów nad wydatkami wynikająca z przewidywanego wykonania budżetu roku 2016 wyniesie 410.004,94 zł i w całości zostanie wykorzystana na spłatę kredytów i pożyczek z lat ubiegłych.

I. DOCHODY

Dochody przewidziane do pozyskania w roku 2017 w kwocie łącznej 20.681.427,96 zł, pochodzić będą ze źródeł określonych w ustawie z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Planowane dochody na rok 2017 zostały wykazane z podziałem na zadania własne i zlecone, z których wyodrębniono bieżące i majątkowe. Pogrupowane w ten sposób dochody ujęto według szczegółowej klasyfikacji budżetowej tzn. według działów, rozdziałów i paragrafów, stanowiących określenie źródeł.

W zakresie dochodów majątkowych zaplanowano wpływy w kwocie 3.422.190,58 zł i będą to dochody:

–z dotacji na finansowanie wydatków na realizację dziewięciu zadań z udziałem środków UE na kwotę 3.350.612 zł,

ze sprzedaży 4 działek nabytych w roku 2014 w postępowaniu spadkowym po zmarłym mieszkańcu gminy, nie mającym spadkobierców, w tym 2 działek z zabudowaniami i dwóch rolnych na kwotę łączną 70.000 zł; (Dz. 700, rozdz. 70005 § 0870)

ze zwrotu części wydatków inwestycyjnych poniesionych w roku 2016 w ramach funduszu sołeckiego –1.578,58 zł (Dz. 758, rozdz. 75814 § 6330).

Zaplanowane dochody bieżące w roku 2017 wyniosą 17.259.237,38 zł i będzie to kwota wyższa od planowanych wpływów w roku 2016. W budżecie ujęte już zostały dotacje na świadczenia wychowawcze i rodzinne, dotacje na realizację własnych zadań bieżących, tj. na zasiłki stałe, okresowe i pomoc w zakresie dożywiania. W ciągu roku powinno nastąpić zwiększenie przyznanych dotacji stosownie do zgłaszanych potrzeb. Na rok 2017 planowane dochody z tytułu udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych są wyższe o 228.170 zł, część wyrównawcza subwencji ogólnej jest wyższa o 474.321 zł zaś równoważąca wyższa o 56.568 zł. Zmniejszeniu o 131.442 zł uległa planowana kwota części oświatowej subwencji ogólnej. W budżecie nie została ujęta dotacja na zwrot części podatku akcyzowego, która w roku bieżącym stanowiła sumę 996.619,43 zł.

Plan dochodów bieżących na zadania własne ujęto w następujących działach:

1. Dz. 010 – Rolnictwo i łowiectwo. Plan łączny wyniesie 155.575 zł, z czego wpływy za dzierżawę urządzeń sieci wodociągowej i kanalizacji wraz z 2 oczyszczalniami ścieków wyniosą 40.000 zł oraz z planowanego do odzyskania podatku VAT od inwestycji kanalizacyjnych i wodociągowych – 106.655 zł, z opłat za wieczyste użytkowanie nieruchomości – 5.500 zł i za dzierżawę obwodów łowieckich – 3.300 zł, z odsetek za zwłokę – 120 zł.

2. Dz. 700 – Gospodarka mieszkaniowa. Na łączny plan 45.999,06 zł składać się będą wpływy ze szkół z opłat za trwały zarząd nieruchomościami – 6.500 zł, czynsz najmu lokali mieszkalnych i użytkowych w budynkach stanowiących mienie komunalne – 35.000 zł, wpływy z odsetek – 4.000 zł oraz wpływy z rozliczeń za zużycie energii elektrycznej przez wynajmujących lokale na przełomie roku 2016/2017 – 499,06 zł.

3. Dz. 750 – Administracja publiczna. Plan roczny wyniesie 5.500 zł, z czego opłaty czynszu z wynajmu sali konferencyjnej Urzędu – 2.000 zł, odsetki od środków zgromadzonych na rachunku budżetu gminy – 2.700 zł, rozliczenia za energię elektryczną i wodę za rok 2016 – 400 zł.

4. Dz. 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa. Plan dochodów w kwocie 1.000 zł obejmuje odpłatność członków OSP za wydane umundurowanie.

5. Dz. 756 – Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem. Dochody w tym dziale obejmują wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą, opłacany w formie karty podatkowej (rozdz. 75601) – 6.500 zł, z podatków i opłat od osób prawnych (rozdz. 75615) na kwotę łączną 704.500 zł, z podatków i opłat od osób fizycznych (rozdz. 75616) – łącznie 1.358.290 zł, wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego (rozdz. 75618) – 77.603 zł oraz z udziałów gminy w podatkach stanowiących dochody budżetu państwa, w tym w podatku dochodowym od osób fizycznych –1.182.111 zł, gdzie plan rocznych wpływów określony został przez Ministra Finansów w piśmie określającym wysokość subwencji ogólnej na rok 2017 oraz w podatku dochodowym od osób prawnych na kwotę 3.000 zł.

Wpływy poszczególnych podatków zawarto w załączniku nr 1 do projektu uchwały budżetowej, gdzie każdemu rodzajowi podatków przyporządkowano odpowiedni symbol i nazwę paragrafu dochodowego. Wpływy z podatku rolnego zaplanowano na poziomie niższym w stosunku do roku bieżącego z uwagi na obniżenie ceny 1 q żyta z 11 poprzednich kwartałów stanowiących podstawę wymiaru podatku rolnego do kwoty 52,44 zł. Przewidywane wykonanie roku 2016 wyniesie około 856.000 zł zaś na rok 2017 zaplanowano 878.190 zł od osób fizycznych i prawnych razem.

6. Dz. 758 – Różne rozliczenia. Dochody w tym dziale pochodzą z subwencji ogólnej, składającej się z należnych gminie części oświatowej, wyrównawczej i równoważącej oraz ze zwrotu części wydatków wykonanych w roku 2016 w ramach funduszu sołeckiego. Dochody z subwencji stanowią największą pozycję wśród dochodów bieżących. Poszczególne części subwencji w roku 2017 wyniosą:

–oświatowa – 3.416.172 zł,

wyrównawcza – 4.145.703 zł,,

równoważąca – 168.111 zł.

Część oświatową subwencji naliczono na podstawie danych statystycznych dotyczących liczby etatów nauczycieli na dzień 30.09.2015 r. i 10.10.2015, danych dotyczących liczby uczniów w roku szkolnym 2016/2017 według stanu na dzień 10.09.2016 r. oraz danych dotyczących liczby uczniów w roku szkolnym 2015/2016 wykazanych w Systemie Informacji Oświatowej na dzień 30.09.2015 r. i 10.10.2015 r. Podziału subwencji oświatowej dokonało Ministerstwo Edukacji Narodowej. Do naliczenia ostatecznej kwoty subwencji oświatowej na rok 2017 wykorzystane zostaną zweryfikowane dane o liczbie uczniów i wychowanków oraz liczbie etatów nauczycieli gromadzone w ramach Systemu Informacji Oświatowej według stanu na dzień 30.09.2016 i 10.10.2016 r. Według informacji Ministra Rozwoju i Finansów w części oświatowej przewidziano skutki podwyżki wynagrodzeń nauczycieli o 1,3% od 1 stycznia 2017 r.

Kwotę subwencji wyrównawczej obliczono na podstawie sprawozdania Rb-PDP z wykonania dochodów podatkowych za rok 201 5. Dochody podatkowe przypadające w roku 2015 na 1 mieszkańca w gminie Jaświły wyniosły 714,96 zł i stanowią 44,78 % wskaźnika tych dochodów w kraju, który wynosi 1.596,67 zł. W związku z powyższym do obliczenia subwencji przyjęto wzór ustalony przez Ministra Rozwoju i Finansów dla gmin, w których dochody podatkowe na 1 mieszkańca mieszczą się w przedziale od 40 do 75 % takiego wskaźnika w kraju. Ponadto gęstość zaludnienia w gminie przypadająca na 1 km2 jest niższa niż w kraju, wobec czego naliczono gminie kwotę uzupełniającą części wyrównawczej subwencji.

Część równoważącą naliczono gminie na podstawie uzyskanych dochodów podatkowych za rok 201 5, w tym podatku rolnego, leśnego i dochodowego od osób fizycznych przypadających na jednego mieszkańca gminy. Średnie dochody z tych podatków na 1 mieszkańca w gminie na koniec 2015 roku były niższe o 111,70 zł od 80 % średniej krajowej, w związku z czym gminie naliczono część równoważącą subwencji na rok 2017 w kwocie 168.111 zł.

Dochody ze zwrotu części wydatków bieżących wykonanych w roku 201 6 w ramach funduszu sołeckiego stanowić będą kwotę 119.874,13 zł i zostały obliczone na podstawie informacji Ministra Administracji i Cyfryzacji z dnia 8 lipca 2014 r. W przypadku naszej gminy wskaźnik zwrotu powinien wynieść 40 % wykonanych wydatków. Z uwagi na to, że kwota ujęta w budżecie państwa na ten cel była niższa od kwoty wnioskowanej przez gminy, wskaźnik zwrotu zmniejszono z 40% do 35,65 %.

7. Dz. 801 – Oświata i wychowanie. Dochody w tym dziale zostały zaplanowane na poziomie przewidywanego wykonania roku bieżącego. Nie uwzględniono jeszcze dotacji z budżetu państwa na wychowanie przedszkolne, które zostaną wprowadzone po otrzymaniu stosownych pism.

Dochody bieżące w pozostałych paragrafach w poszczególnych rozdziałach dotyczą wpływów z odsetek od środków na rachunku bankowym jednostek oświatowych (§ 0920), prowizji za terminowe przekazanie składki zdrowotnej do ZUS i podatku dochodowego do US (§ 0970), wpływów z usług (§ 0830), w tym z wynajmu autokarów na kwotę 55.000 zł i czynszu za lokal mieszkalny w Domu Nauczyciela w Dolistowie – 3.000 zł (§ 0750) oraz z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego – 8.000 zł.

8. Dz. 852 – Pomoc społeczna. Plan dochodów bieżących obejmuje przede wszystkim plan dotacji celowych z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych w rozdziałach:

- 85213 § 2030 na opłatę składek zdrowotnych za osoby pobierające niektóre świadczenia w kwocie 11.000 zł,

- 85214 § 2030 na finansowanie zasiłków okresowych – 138.000 zł,

- 85216 § 2030 na finansowanie zasiłków stałych – 76.000 zł,

- 85219 § 2030 na dofinansowanie utrzymania ośrodka pomocy społecznej – 81.000 zł,

- 85230 § 2030 na dofinansowanie realizacji programu rządowego „Pomoc w zakresie dożywiania” - 129.000 zł.

Łącznie przydzielone dotacje na zadania własne wyniosą 435.000 zł i stanowić będą 97,7 % dochodów bieżących. Pozostałe dochody pochodzić będą z odsetek od środków na rachunku bankowym GOPS (85219 § 0920), prowizji za terminowo przekazane składki na ubezpieczenia zdrowotne do ZUS i podatek dochodowy do US (85219 § 0970) oraz za świadczone usługi opiekuńcze na kwotę 10.000 zł.

9. Dz. 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza. Plan dochodów wynosi 5.010 zł, z czego odpłatność uczniów w zorganizowanym wypoczynku w formie kolonii i obozów wyniesie 5.000 zł.

10. Dz. 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska. Dochody bieżące wyniosą łącznie 346.104,50 zł. W rozdziale 90002 – Gospodarka odpadami zaplanowano wpływy z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi na kwotę 321.200 zł, w rozdziale 90003 – oczyszczanie miast i wsi dochody będą pochodzić za zwrotu wydatków poniesionych na unieszkodliwianie wyrobów azbestowych w kwocie 15.904,50 zł zaś w rozdziale 90019 z zebranych opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska w kwocie 9.000 zł.

Dochody bieżące na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami wyniosły razem 5.016.901 zł i zostały przeznaczone zgodnie z pismem Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego i Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Białymstoku, w tym:

1. Dz. 750 – Administracja publiczna. Plan roczny 27.800 zł i będzie przeznaczony na prowadzenie spraw obywatelskich oraz pozostałych zadań wynikających z ustawy Prawo o aktach stanu cywilnego.

2. Dz. 751 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa. Dotacja wyniesie 1.101 zł i będzie przeznaczona na prowadzenie stałego rejestru wyborców przez pracownika USC.

3. Dz. 852 – Pomoc społeczna. Plan łączny wyniesie 11.000 zł i będzie przeznaczony na opłatę składek na ubezpieczenia zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne (rozdz. 85213).

4. Dz. 855 – Rodzina. Plan w tym dziale obejmie dotacje celowe na wypłaty świadczeń wychowawczych w wysokości 3.281.000 zł oraz świadczeń rodzinnych w wysokości 1.696.000 zł.

II. WYDATKI BUDŻETOWE

Wydatki ogółem zaplanowane do zrealizowania w roku 2017 stanowić będą kwotę 21.905.168,96 zł, z której wydatki bieżące wyniosą 16.756.038 zł, majątkowe 5.149.130,96 zł. Do planu przyjęto niektóre założenia przekazane gminie w informacji Ministra Rozwoju i Finansów dotyczącej założeń do projektu ustawy budżetowej na rok 2017. Założono wzrost wynagrodzeń osobowych pracowników o 2% oraz nauczycieli o 1,3%. Utrzymano wysokość obowiązkowych składek na Fundusz Pracy 2,45 % podstawy ich wymiaru. Przy planowaniu wydatków rzeczowych przyjęto prognozowany średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych w roku 2017 na poziomie 101,3 %.

Punktem wyjścia do opracowania planu wydatków rzeczowych było przewidywane wykonanie w roku 2016 z uwzględnieniem zawartych umów wieloletnich na dostawę wody, energii elektrycznej, usług telekomunikacyjnych, internetowych, wywozu nieczystości oraz konserwacji programów komputerowych.

W ramach wydatków bieżących zaplanowano wynagrodzenia osobowe, wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia i dodatkowe wynagrodzenie roczne za rok 2016, które wraz z pochodnymi od wynagrodzeń, tj. składką na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych i Funduszem Pracy wyniosą 6.972.249 zł. Wynagrodzenia wraz ze składkami stanowić będą 41,61 % wydatków bieżących.

Wydatki na rok 2017 sklasyfikowane według szczegółowej klasyfikacji budżetowej zostały przedstawione w załączniku Nr 2 do projektu uchwały budżetowej. Zestawienie obejmuje następujące dane:

- dział, rozdział, § oraz ich nazwy,

- plan wydatków bieżących z podziałem na zadania własne i zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz

- plan wydatków majątkowych.

W planie wydatków bieżących wyszczególniono:

- wydatki jednostek budżetowych, w tym: na wynagrodzenia wraz z pochodnymi oraz wydatki na realizację zadań statutowych,

- dotacje udzielone z budżetu gminy na zadania bieżące,

- świadczenia na rzecz osób fizycznych,

- wydatki związane z obsługą długu, tj. odsetek i prowizji od zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek,

- wydatki bieżące na programy realizowane z udziałem środków unijnych,

- wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji

W budżecie Gminy Jaświły wydatki majątkowe stanowią kwotę 5.149.130,96 zł. W wykazie zadań inwestycyjnych i środków na ich realizację wyodrębniono zadania realizowane z udziałem środków z Unii Europejskiej, w tym:

1) Przebudowa dróg na terenie gminy Jaświły w miejscowościach Dolistowo Stare, Dolistowo-Kolonia, Mikicin i Mikicin-Kolonia w ramach PROW na lata 2014-2020 na kwotę 3.164.738,81 zł, w tym środki PROW – 2.013.723 zł,

2) Przebudowa dróg na terenie gminy Jaświły w miejscowościach Dolistowo-Kolonia, Jadeszki, Rutkowsie Małe i Brzozowa w ramach PROW na lata 2014-2020 na kwotę 1.029.392,15 zł, w tym środki PROW – 638.040 zł,

3) Ulepszenie estetyki oraz nadanie walorów funkcjonalnychprzestrzeni w miejscowości Zabiele na kwotę 100.000 zł,

4) Przebudowa parkingu przy sali konferencyjnej w Jaświłąch na kwotę 130.000 zł,

5) Oczyszczenie stawu w Dzięciołowie, odmulenie i umocnienie skarp na kwotę 120.000zł,

6) Przekształcenie na świetlicę wiejską byłej szkoły w Dzięciołowie na kwotę 300.000zł,

7) Przebudowa sali gimnastycznej przy ZS w Jaświłach na kwotę 100.000 zł,

8) Przebudowa sali klubowej w Jaświłach na kwotę 65.000 zł,

9) Przebudowa sali klubowej w Dolistowie na kwotę 65.000 zł.

Zadania ujęte w pozycjach 3-6 zaplanowano do realizacji z udziałem 85% środków EFRR w ramach RPOWP 2014-2020, natomiast w pozycjach 7-9 planowane dofinansowanie z PROW 2014-2020 wyniesie 63,63%. W zakresie wydatków majątkowych zaplanowano dotację celową dla Powiatu Monieckiego w wysokości 75.000 zł z przeznaczeniem na przebudowę mostu na rzece Brzozówce we wsi Brzozowa. Dotacja gminy stanowi 7,5% wartości ogólnej zadania.

Wydatki bieżące gminy stanowią 76,49 % ogólnej kwoty wydatków i wyniosą 16.756.038 zł.

Największą pozycją wydatków są wydatki przeznaczone na zadania oświatowe, ujęte w działach 801- Oświata i wychowanie oraz 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza. Przewidywane na ten cel wydatki stanowią kwotę 6.328.520 zł i będą finansowane w 53,98% z części oświatowej subwencji ogólnej. Pozostałe wydatki zostaną pokryte z dochodów bieżących gminy.

W roku 2017 z budżetu oświaty będą finansowane 2 Szkoły Podstawowe: w Jaświłach i w Dolistowie Starym oraz Gimnazjum w Jaświłach. Wydatki bieżące w oświacie, poza finansowaniem dowożenia uczniów, wynagrodzeniami i pochodnymi od wynagrodzeń, związane będą z bieżącym funkcjonowaniem obiektów oraz dodatkowymi pracami remontowymi.

1. W Zespole Szkół w Jaświłach zaplanowano środki na wykonanie:

- pokrycia dachowego garaży na autokary – 10.000 zł,

- daszka nad wejściem do kuchni – 1.000 zł,

- remontu sali gimnastycznej – wkład własny – 20.000 zł,

- cyklinowania i lakierowania małej sali gimnastycznej – 5.000 zł,

- wymiany świetlówek (na zlecenie sanepidu) – 10.000 zł.

2. W Szkole Podstawowej w Dolistowie zaplanowano:

- bieżące remonty i konserwacje – 14.000 zł,

- remont łazienek – 5.000 zł,

- naprawę ogrodzenia wokół placu szkolnego – 5.000 zł,

- udoskonalenie boiska szkolnego – 10.000 zł,

- wymianę 4 zestawów komputerowych – 12.000 zł.

Na rok 2017 na etapie planowania nie otrzymano żadnej kwoty dotacji na wypłaty stypendium o charakterze socjalnym. W związku z tym, że wypłaty stypendium stanowią zadania własne, w budżecie gminy zabezpieczono część wypłat ze środków własnych samorządu w wysokości 50.000 zł. Zaplanowano również stypendia dla uczniów o charakterze motywacyjnym w kwocie 32.500 zł.

Drugą, co do wielkości i znaczenia w budżecie gminy pozycją są zadania finansowane w ramach działu 855 – Rodzina. Przewidywana kwota wydatków wyniesie łącznie 5.048.600 zł. Zadania w tym dziale finansowane będą z dotacji celowej na zadania zlecone i obejmą wypłatę świadczeń wychowawczych (500 Plus) na kwotę 3.281.000 zł oraz świadczeń rodzinnych na kwotę 1.696.000 zł. Z własnych środków gmina pokryje koszty pobytu dzieci w rodzinach zastępczych w kwocie 45.000 zł oraz zatrudnienie asystenta rodziny w kwocie 26.600 zł.

W dziale 852 – Pomoc społeczna wydatki zaplanowano na kwotę 1.306.700 zł, z czego wydatki pokryte dotacją celową na zadania własne wyniosą 435.000 zł. Wśród zadań własnych będą finansowane:

- zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie w kwocie 2.000 zł,

- składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia

z pomocy społecznej – 11.000 zł finansowane z dotacji celowej,

- zasiłki okresowe – 138.000 zł całość finansowana z dotacji celowej,

- zasiłki celowe i pomoc w naturze – 20.000 zł ze środków własnych,

- odpłatność gminy za pobyt w Domach Pomocy Społecznej – 400.000 zł ze środków własnych; obecnie Gmina dopłaca do kosztów utrzymania 13 pensjonariuszy mających miejsce stałego zamieszkania na terenie Gminy Jaświły,

- dodatki mieszkaniowe ze środków własnych gminy – 20.000 zł,

- zasiłki stałe –76.000 zł finansowane z dotacji celowej,

- utrzymanie ośrodka pomocy społecznej w kwocie 267.900 zł, w tym 81.000 zł z dotacji celowej,

- świadczenie usług opiekuńczych nad osobami chorymi i samotnymi ze środków własnych – 171.800 zł,

- pomoc w zakresie dożywiania w kwocie 189.000 zł, w tym 12 9.000 zł z dotacji celowej.

Gmina zobowiązana jest do odprowadzania składek na rzecz izb rolniczych w wysokości 2 % planowanych wpływów z podatku rolnego. W gminie Jaświły planowane wpływy w roku 2017 wyniosą 878.190 zł, z czego 2 % stanowić będzie kwotę 17.564 zł.

Bieżące wydatki w zakresie dróg publicznych gminnych w roku 2017 zaplanowano na kwotę 157.000 zł. Zostaną one przeznaczone na bieżące utrzymanie dróg gminnych, w tym na odśnieżanie i równanie – 100.000 zł, zakup masy asfaltowej do remontu dróg o nawierzchni bitumicznej – 20.000 zł, opłaty za zajęcie pasa drogowego – 15.000 zł. W dziale tym planowane są środki na dofinansowanie lokalnego transportu zbiorowego prowadzonego przez PKS w Białymstoku w wysokości 22.000 zł.

Wydatki w zakresie gospodarki gruntami i nieruchomościami (Dz. 700) zaplanowano w wysokości łącznej 380.200 zł, z czego 340.000 zł przeznacza się na opłaty podatku od nieruchomości gminnych, pozostałe 40.200 zł zostanie wydatkowane na sfinansowanie kosztów utrzymania lokali użytkowych w starym budynku urzędu.

Wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem administracji publicznej planuje się w wysokości 2.090.953 zł. Na zadania zlecone w zakresie prowadzenia spraw związanych z ewidencją ludności i wydawaniem dowodów osobistych przewidziano dotację celową w kwocie 27.800 zł.

Wśród zadań własnych związanych z funkcjonowaniem administracji realizowane będą następujące zadania:

- obsługa posiedzeń Rady Gminy i jej organów – 80.500 zł

- działania związane z promocją gminy –11.000 zł,

- zatrudnienie bezrobotnych w ramach robót publicznych i interwencyjnych oraz składki do Związku Komunalnego „Biebrza” oraz do Związku Gmin Wiejskich – 116.500 zł,

- prowizja sołtysów za inkaso podatków i opłat – 40.000 zł

- utrzymanie budynku administracyjnego, wynagrodzenia wraz z pochodnymi pracowników administracji, utrzymanie wraz z konserwacją systemów informatycznych i internetu w Urzędzie Gminy, opłaty leasingowe za samochód służbowy, zakupy paliwa i części do samochodu służbowego, oleju opałowego, materiałów biurowych, usług telefonicznych, energii elektrycznej i innych – 1.550.263 zł.

W dziale tym zaplanowano również wydatki związane z funkcjonowaniem od 1 sierpnia 2016 r. Centrum Usług Wspólnych w wysokości 264.890 zł.

Na rok 2017 zaplanowano wydatki na utrzymanie 6 jednostek ochotniczych straży pożarnych (Dz. 754, rozdz. 75412), w tym w Dolistowie, Zabielu, Mikicinie, Bobrówce, Brzozowej i w Jaświłach, które wyposażone są w samochody pożarnicze w wysokości 194.700 zł.

W budżecie roku 2017 przewidziano rezerwę celową na zarządzanie kryzysowe w kwocie 50.000 zł oraz rezerwę ogólną na nieprzewidziane wydatki budżetowe w kwocie 50.000 zł. Zaplanowano środki w kwocie 75.000 zł na obsługę długu gminy, w tym na prowizję od umów kredytowych – 10.000 zł i na spłaty odsetek od zaciągniętych wcześnieji planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek – 65.000 zł.

Przewidziano także środki w kwocie 2.000 zł na realizację zadań określonych w Gminnym programie przeciwdziałania narkomanii, 54.000 zł na realizację zadań określonych w Gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, środki w kwocie 9.000 zł związane z realizacją zadań określonych ustawą Prawo ochrony środowiska (Dz. 900, rozdz. 90019). Ponadto ujęto środki w kwocie 321.200 zł w dz. 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdz. 90002 – Gospodarka odpadami na wydatki związane z realizacją systemu gospodarki odpadami.

Z budżetu gminy planowane jest udzielenie dotacji podmiotowych na działalność instytucji kultury w łącznej kwocie 490.000 zł, z tego dla:

- Gminnego Ośrodka Kultury w Jaświłach na prowadzenie działalności w placówkach w Jaświłach, Dolistowie, Zabielu, Brzozowej, Bobrówce i w Rutkowskich Dużych, łącznie 290.000 zł,

- Biblioteki Publicznej Gminy na prowadzenie działalności w Jaświłach i Filiach Bibliotecznych w Mikicinie i w Dolistowie – 200.000 zł.

Wykaz przyznanych kwot dotacji został określony w załączniku Nr 5 do projektu uchwały budżetowej na rok 2017. Szczegółowy podział pozostałych wydatków zawarty jest w załączniku Nr 2 do projektu uchwały budżetowej.

Zaplanowane kwoty wydatków bieżących, łącznie 16.756.038,00 zł, będą niższe o kwotę 503.199,38 zł od przewidywanych do pozyskania dochodów bieżących ujętych w kwocie 17.259.237,38 zł, co przesądza o zgodności z zasadami planowania i uchwalania budżetu określonymi w art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r.

 

 

Wójt Gminy Jan Joka