ZARZĄDZENIE NR 6/06

WÓJTA GMINY JAŚWIŁY

z dnia 20 marca 2006 r.

w sprawie przyjęcia sprawozdania z wykonania budżetu gminy za 2005 rok.

Na podstawie art. 199 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2005 r. Nr 249, poz. 2104) postanawiam, co następuje:

§1.

Przyjąć:

1) Sprawozdanie z wykonania budżetu gminy za rok 2005, według którego:

- plan dochodów po dokonanych zmianach wynosi - 11.602.981 zł,

- wykonanie -11.409.896 zł,

- plan wydatków po dokonanych zmianach wynosi - 9.106.064 zł.

- wykonanie - 8.853.445 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 1.

2)Sprawozdanie z wykonania planów finansowych zadań zleconych z zakresu administracji
rządowej za rok 2005, zgodnie z załącznikiem Nr 2.

§2.

Sprawozdania, o których mowa w § 1 przekazać:

II. Radzie Gminy Jaświły,

III. Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Białymstoku.

§3.

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Podlaskiego.

Wójt Gminy

mgr. inż. Jan Joka

Załącznik Nr 1

do Zarządzenia Nr 6/06

Wójta Gminy Jaświły

z dnia 20 marca 2006 r.

Sprawozdanie z wykonania budżetu gminy za rok 2005

Budżet gminy za rok 2005 został uchwalony przez Radę Gminy Jaświły w następujących kwotach:

- dochody - 10.741.936 zł,

- wydatki - 8.208.063 zł.

Część dochodów w kwocie 2.533.873 zł przeznaczono na spłatę kredytów i pożyczek i pomostowych zaciągniętych w latach 2003-2004, w tym:

1) długoterminowych, zaciągniętych:

- w Banku Ochrony Środowiska S. A. Oddział w Białymstoku na termomodernizację szkół w Jaświłach, Mikicinie i Dolistowie w kwocie 138.360 zł,

- w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Białymstoku na rozbudowę ujęcia wody w Jaświłach w kwocie 46.400 zł oraz na budowę kanalizacji we wsi Zabielę w kwocie 114.720 zł,

- w Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. Oddział w Białymstoku na budowę sali
gimnastycznej przy Szkole Podstawowej we wsi Do listo wo Stare oraz budowę dróg
gminnych w kwocie 188.835 zł, oraz

2) krótkoterminowych (pomostowych) zaciągniętych na sfinansowanie zadań
inwestycyjnych realizowanych przy udziale środków z programu „S APARD", w tym:

-w BPS Oddział w Białymstoku na modernizację dwóch dróg gminnych Mociesze -
Rutkowskie Duże i Moniuszki - Mikicin - Dzięciołowo w wysokości 949.182 zł,

- w WFOŚiGW w Białymstoku na rozbudowę ujęcia wody w Jaświłach - 291.000 zł,
i na budowę kanalizacji we wsi Zabielę - 805.376 zł.

Pozostałe dochody w kwocie 8.208.063 zł przeznaczono na finansowanie wydatków.

Spłata kredytów i pożyczek dokonywana była w terminach i kwotach zgodnych z harmonogramami spłat. W całości spłacono kredyty i pożyczki pomostowe. Na koniec roku 2005 gmina posiadała zadłużenie w kwocie 532.343 zł wyłącznie z kredytów i pożyczek długoterminowych. Zadłużenie to stanowiło 4,67 % zrealizowanych dochodów budżetowych.

W ciągu roku do planu przychodów wprowadzono „wolne środki z lat ubiegłych" w wysokości 36.956 zł i przeznaczono je na sfinansowanie wydatków nie znajdujących pokrycia w dochodach budżetowych gminy.

Dokonano również zwiększenia planu dochodów o kwotę 861.045 zł. Po zwiększeniach plan dochodów wyniósł kwotę 11.602.981 zł. Z uwagi na to, że plan dochodów na rok 2005 został ujęty w sześciu grupach, w takim samym układzie przedstawiam zmiany, i tak:

I. Dochody z podatków i opłat zwiększono o 16.000 zł, z tego całość w podatku od
środków transportowych.

IV. Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa pozostały nie zmienione.

V. Dochody z majątku gminy zwiększono o 248.540 zł z tytułu sprzedaży lokali mieszkalnych w Domu Nauczyciela w Jaświłach.

IV. Pozostałe dochody ogółem zwiększono o 69.270 zł, z tego:

- zwrot kosztów upomnienia oraz wpływy z kar za nie wywiązanie się z umowy o wykonanie inwestycji w kwocie 63.550 zł,

- odpłatność za świadczone usługi opiekuńcze - 3.050 zł,

- odsetki od nieterminowych opłat czynszu za lokale - 1770 zł,

- odpłatność za korzystanie z wypoczynku zimowego przez uczniów - 900 zł.

V. Dotacje celowe zwiększono łącznie o 527.235 zł, z tego:

- na zadania własne - 238.254 zł oraz,

- na zadania zlecone gminie - 288.981 zł.

Zwiększone dotacje celowe na zadania własne gminy przeznaczono na:

- budowę drogi dojazdowej do łąk wsi Do listowo Stare I z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych-20.000 zł,

- wyposażenie jednostek OSP uczestniczących w krajowym systemie ratownictwa gaśniczego - 3.500 zł,

- zakup wyprawek szkolnych uczniom klas I szkół podstawowych - 2.394 zł,

- zakup wydawnictw do Biblioteki Publicznej Gminy - 13.000 zł,

- dofinansowanie dożywiania dzieci - 27.197 zł,

- stypendia o charakterze socjalnym dla uczniów - 172.063 zł,

- prace komisji egzaminacyjnej w szkołach - 100 zł.

Zwiększone dotacje celowe na zadania zlecone przeznaczono na:

- przeprowadzenie wyborów na Prezydenta RP w kwocie 12.987 zł,

- przeprowadzenie wyborów do Sejmu i Senatu - 7.194 zł,

- wypłatę świadczeń rodzinnych - 279.500 zł,

- składki na ubezpieczenia zdrowotne za niektóre osoby - 1.300 zł,

W związku ze zmniejszeniem się liczby osób uprawnionych do pobierania zasiłków stałych zmniejszono dotację na zadania zlecone w tym zakresie o 12.000 zł.

VI. Subwencja ogólna pozostała na niezmienionym poziomie.

Zmieniony w ciągu roku budżetowego plan dochodów, wynoszący na dzień 31 grudnia 2005 r. kwotę 11.602.981 zł zrealizowano w 98,3%, tj. w wysokości 11.409.896 zł. Wykonanie dochodów przedstawione zostało w załączniku Nr 1 do niniejszego sprawozdania

zawierającym wyszczególnienie źródeł dochodów, numer działu, plan na początek roku, plan po zmianach, wykonanie oraz procent wykonania. Zaplanowane i zrealizowane wpływy ujęto w 6 grupach, w których wyszczególnione pozycje są takie, jak w uchwale budżetowej na rok 2005.

Realizacja podatków i opłat przebiegała prawidłowo i ogółem wyniosła 96 % planu, tj. kwotę 1.531.449 zł.. Wskaźnik ten jest wyższy w stosunku do roku 2004, w którym realizacja ukształtowała się na poziomie 91 %. Największą pozycję w tej grupie stanowią podatek od nieruchomości i podatek rolny, a ich udział stanowi 91% łącznych wpływów podatkowych. Na pozostałe 9% składają się wpłaty z podatków: leśnego, od środków transportowych, od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanych w formie karty podatkowej, od spadków i darowizn oraz opłat: skarbowej, targowej, administracyjnej za czynności urzędowe, od czynności cywilnoprawnych i odsetek za nieterminowe dokonywanie wpłat należności podatkowych. Łączne wpływy to kwota 142.826 zł.

Dochody z udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa zrealizowano w 103%. Realizacja wyniosła:

- z podatku dochodowego od osób prawnych - 7.975 zł na planowane 12.000 zł,

- z podatku dochodowego od osób fizycznych - 465.931 zł na planowane 446.000 zł.

W zakresie dochodów z majątku gminy realizacja wyniosła 87,1 %. Na niższe wykonanie wpłynęła rezygnacja z zakupu mieszkania w Domu Nauczyciela w Jaświłach oraz niedokonanie sprzedaży budynku agronomówki w Dolistowie. Ponadto zmniejszeniu uległa kwota wpływów z wynajmu lokali mieszkalnych w związku z ich sprzedażą

W grupie dochodów pozostałych nie uzyskano planowanych wpływów z wpłat mieszkańców za podłączenie do wodociągów, a otrzymane dochody wyniosły zaledwie 42 % planu. tj. na zakładane 180.000 zł wpłynęło 75.074 zł.

W zakresie dotacji celowych realizacja wyniosła 99,8 % planu. Otrzymane dotacje zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem. Wykaz otrzymanych dotacji oraz ich wykorzystanie w zakresie zadań zleconych został przedstawiony w załączniku Nr 2 do zarządzenia.

Grupę VI dochodów stanowi subwencja ogólna gminy wynosząca po stronie planu 5.469.740 zł, tyle samo po stronie wykonania. Subwencja ogólna składa się z:

- części oświatowej w kwocie 3.329.239 zł,

- części wyrównawczej w kwocie 2.140.501 zł,

Środki pochodzące z subwencji stanowią48 % ogólnej kwoty dochodów budżetowych.

Z otrzymanych dochodów spłacono kredyty i pożyczki w kwocie łącznej 2.533.870 zł, natomiast z pozostałej kwoty oraz z wolnych środków z lat ubiegłych realizowano plan wydatków budżetowych. Po dokonanych w ciągu roku zmianach plan wydatków na dzień 31 grudnia 2005 r. stanowił kwotę 9.106.064 zł. W stosunku do planu początkowego wzrósł o 898.001 zł. Zrealizowane wydatki wyniosły kwotę 8.853.445 zł, tj. 97,2% planowanych. Realizacja wydatków za rok ubiegły przedstawiona została w szczegółowości takiej jak w uchwale budżetowej na rok 2005, z podziałem na działy i rozdziały budżetowe z wyszczególnieniem po stronie planu kwot na początku roku, planu po zmianach ogółem, w tym wydatków bieżących i wydatków inwestycyjnych. W zakresie planowanych wydatków

bieżących wyodrębniono plan wydatków na wynagrodzenia, pochodnych od wynagrodzeń, dotacji i wydatków na obsługę długu. Wydatki na obsługę długu są to wydatki dotyczące opłat i prowizji bankowych od udzielonego kredytu oraz spłat odsetek od kredytów. Dane powyższe zostały ujęte w załączniku Nr 2 do niniejszego sprawozdania, tj. w zestawieniu tabelarycznym z wykonania wydatków budżetowych za rok 2005. W ogólnej kwocie wykonanych wydatków zadania bieżące wyniosły kwotę 8.287.273 zł, co stanowi 93,6% wydatków ogółem, pozostałe 6,4% stanowią wydatki inwestycyjne. W kwocie wydatków bieżących wynagrodzenia wraz ze składką na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych i Fundusz Pracy wyniosły 3.928.556zł. tj. 44% wydatków wykonanych.

Największą pozycję wydatków wykonanych stanowiły zadania w zakresie oświaty i wychowania. Za rok ubiegły wyniosły one kwotę 3.819.880 zł, z tego na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń pracowników oświaty wydatkowano 2.720.986 zł. Pozostała kwota wydatków została wykorzystana na utrzymanie bieżące Szkół Podstawowych w Jaświłach, Mikicinie i Dolistowie, w tym m.in. na zakup oleju opałowego, opłatę za energię elektryczną, usługi pocztowe i telefoniczne, delegacje służbowe pracowników oświaty, dofinansowanie kosztów dokształcania nauczycieli studiujących oraz zapewnienie dowozu uczniów do Szkoły Podstawowej w Dolistowie i Gimnazjum w Jaświłach. Opłacono również koszty robót dodatkowych przy remoncie łazienek i na kuchni SP w Jaświłach wykonanych w roku 2004 na kwotę 35.848 zł.

Na drugim miejscu znajdują się wydatki poniesione na pomoc społeczną. Stanowią one kwotę 1.371.219 zł. W stosunku do roku 2004 wzrosły o 67 %. Wzrost kwot wynika z zakresu świadczeń rodzinnych, które od kwietnia 2004 r. są realizowane przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej. Od roku ubiegłego realizowany jest również program rządowy „Posiłek dla potrzebujących" obejmujący swym zakresem również osoby dorosłe, które nie są w stanie same przygotować posiłków.

Z kwoty wydatkowanej na pomoc społeczną na zadania własne przeznaczono 497.175 zł, na zadania zlecone - 874.044 zł. Załącznik Nr 2 do niniejszego sprawozdania zawiera kwoty łączne na zadania własne i zlecone z wyszczególnieniem działów i rozdziałów. Szczegółowy podział zadań zleconych przedstawiony został w załączniku Nr 2 do zarządzenia.

Zadania własne dotyczą wypłat zasiłków celowych, wydatków na zakup opału, odzieży, żywności, utrzymania Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej, dożywiania dzieci z rodzin najuboższych, dodatków mieszkaniowych, świadczenia usług opiekuńczych nad osobami chorymi i samotnymi. Na dofinansowanie zadań własnych w roku ubiegłym gmina otrzymała dotację w wysokości 227.000 zł, w tym na:

- dożywianie dzieci - 70.000 zł,

- zasiłki okresowe -99.000 zł,

- utrzymanie pracowników socjalnych, tj. wynagrodzenia wraz z pochodnymi-58.000zł.

Na zadania z zakresu administracji publicznej łączne wydatki po stronie planu wyniosły 1.245.905 zł, po stronie wykonania - 1.218.813 zł. Z kwoty tej na wykonanie zadań zleconych z zakresu administracji rządowej dotyczące prowadzenia ewidencji ludności i innych spraw USC wydatkowano 100% otrzymanej dotacji, tj. 69.000 zł. W ramach dotacji przekazano do Starostwa Powiatowego 105.000 zł, z tego 75.000 zł z przeznaczeniem na wykonanie nawierzchni bitumicznej na odcinku drogi powiatowej od wsi Mikicin w kierunku Jadeszek, 5000 zł na zakup samochodu dla PSP Mońki oraz 25.000 zł na przebudowę części chodnika we wsi Dolistowo Stare. Diety radnych i sołtysów oraz wydatki na obsługę posiedzeń Rady Gminy i Komisji RG wyniosły 37.587 zł. Wydatki związane z

funkcjonowaniem administracji samorządowej wyniosły 932.004 zł, co stanowi 10,5 % wydatków ogółem. Poniesione wydatki dotyczyły sfinansowania wynagrodzeń wraz z pochodnymi - 680.623 zł. Pozostałe wydatki dotyczą wydatków rzeczowych związanych z zapewnieniem funkcjonowania administracji, a więc zakupu oleju opałowego do CO, prenumeraty Dzienników Ustaw, Monitora Polskiego i Dziennika Urzędowego Województwa Podlaskiego oraz wszelkiego rodzaju literatury fachowej, opłat licencyjnych za korzystanie z programów komputerowych, opłat telefonicznych, za energię elektryczną, zakupu materiałów kancelaryjnych i środków czystości, paliwa do samochodu, części zamiennych i naprawy samochodu służbowego.

Wydatki związane z zatrudnieniem osób w ramach prac publicznych i interwencyjnych w roku ubiegłym wyniosły 12.650 zł. W ramach wydatków pozostałych opłacono składki członkowskie z tytułu przynależności do Związku Komunalnego ,3iebrza" oraz do Związku Gmin Wiejskich w łącznej wysokości 40.243 zł.

Wydatki z zakresu rolnictwa dotyczyły w 94 % zadań inwestycyjnych. Poniesione wydatki na inwestycje wyniosły 489.391 zł, z czego na:

- dokończenie rozbudowy wodociągu do kolonii wsi Radzie, Szaciły, Jadeszki, Bobrówka, Brzozowa, Dzięciołowo wydatkowano 300.069 zł,

- budowę przepompowni wody na kolonii wsi Romejki wartości 16.280 zł,

- montaż wodomierzy we wsi Zabielę - 9.977 zł,

- budowę wodociągu do kol. wsi Rutkowskie Duże, Mociesze, Mikicin, Jaświły, Jaświłki - na kwotę 59.760 zł, zakończenie przesunięto na marzec 2006 r. z uwagi na silne mrozy,

- opłatę za roboty dodatkowe przy budowie kanalizacji sanitarnej we wsi Zabielę -46.037 zł,

- prace związane z opracowaniem projektów przebudowy boiska sportowego w Jaświłach i zaplecza socjalnego plaży w Dolistowie - 33.026 zł.

Na drogi publiczne gminne w roku ubiegłym przeznaczono 371.200 zł, wydatkowano 363.211 zł. Na bieżące utrzymanie polegające na naprawie dróg uszkodzonych spływem wiosennych wód, wyrównywaniu dróg gruntowych, odśnieżaniu, wykonaniu przepustów wydatkowano łącznie 363.211 zŁ W ramach inwestycji dokonano modernizacji drogi dojazdowej do łaje wsi Dolistowo Stare długości 780 mb o wartości 39.406 zł oraz dokonano przebudowy chodnika w Dolistowie na odcinku długości 167 mb na kwotę 13.317 zł.

W zakresie gospodarki gruntami i nieruchomościami z planowanych 361.800 zł wykorzystano 354.386 zł. Poniesione wydatki dotyczyły przede wszystkim opłaty podatku od nieruchomości gminy w kwocie 304.089 zł. Pozostałe wydatki w tym dziale dotyczą bieżącego utrzymania budynków mienia komunalnego, w tym m.in zakupu opału, obsługi CO, remontów bieżących budynków oraz sporządzenia wyceny mieszkań sprzedanych w listopadzie i grudniu ub. roku.

W roku ubiegłym dokonano zmian w miejscowym planie zagospodarowania przestrzennego gminy. Wartość wykonanych prac wyniosła kwotę 29.100 zł.

Na zadania w zakresie ochrony przeciwpożarowej związane z utrzymaniem pięciu jednostek wyposażonych w samochód pożarniczy oraz cztery typu M wyposażonych w motopompy wydatkowano 107.922 zł.

Na finansowanie zadań związanych z realizacją programu profilaktyki i przeciwdziałania alkoholizmowi zaplanowano 48.000 zł, wydatkowano 40.130 zł. Otrzymane dochody za wydanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych wyniosły 46.181 zł. O kwotę nie wykorzystanych środków zostanie zwiększony plan wydatków w roku 2006.

Wydatki z zakresu gospodarki komunalnej i ochrony środowiska to kwota 163.792 zł, z czego wydatki na oświetlenie i konserwację oświetlenia w roku ubiegłym wyniosły 121.912 zł. Wydatki związane z utrzymaniem we właściwym stanie wysypiska i placów gminnych oraz opłaty za odbiór i utylizację zwierząt padłych z terenu gminy wyniosły 38.163 zł. Pozostałe wydatki dotyczą opłat za wprowadzanie zanieczyszczeń do powietrza atmosferycznego.

Na działalność Gminnego Ośrodka Kultury w Jaświłach przekazano dotację w kwocie 227.500 zł, Biblioteki Publicznej Gminy Jaświły - 107.500 zł., w tym 13.000 zł pochodzi z dotacji Ministra Kultury na zakup nowości wydawniczych. Wydatki na upowszechnianie kultury fizycznej wyniosły 11.313 zł.

Z zestawienia zrealizowanych dochodów pomniejszonych o spłaty kredytów oraz wykonanych wydatków wynika, że budżet gminy zamknął się nadwyżką w wysokości 2.556.451 zł. Z nadwyżki spłacono kredyty pomostowe w kwocie 2.045.558 zł i długoterminowe w kwocie 488.312 zł.

Na koniec roku gmina nie posiadała żadnych zobowiązań wymagalnych, tzn. takich, których termin płatności przypadał na 31 grudnia 2005 r.

Poza planem dochodów i wydatków budżetowych gmina realizowała dochody podlegające przekazaniu do budżetu wojewody. Dotyczyły one odpłatności za specjalistyczne usługi opiekuńcze i opłat za wydawanie dowodów osobistych. Dochody wykonane wyniosły odpowiednio 1.028 zł i 13.320 zł.

Wójt Gminy

mgr. inż. Jan Joka

Załącznik Nrl

do sprawozdania z wykonania

budżetu gminy za 2005 rok.

Zestawienie tabelaryczne z wykonania dochodów budżetowych za rok 2005

(w złotych)

Wójt Gminy

mgr. inż. Jan Joka

Załącznik Nr2

do sprawozdania z wykonania

budżetu gminy za 2005 rok.

Zestawienie tabelaryczne z wykonania planu wydatków budżetowych za 2005 rok.

(w złotycłi

Wójt Gminy

mgr. inż. Jan Joka

Załącznik Nr 2 do zarządzenia Nr 6/06 Wójta Gminy Jaświły z dnia 20 marca 2006r.

Sprawozdanie z wykonania planów finansowych zadań zleconych gminom z zakresu administracji rządowej za rok 2005

Wójt Gminy

mgr. inż. Jan Joka