Zarządzenie Nr 54/17 Wójta Gminy Jaświły z dnia 29 grudnia 2017 roku w sprawie zmian w "Instrukcji kasowej" Urzędu Gminy Jaświły

ZARZĄDZENIE NR 54/17

WÓJTA GMINY JAŚWIŁY

z dnia 29 grudnia 2017 roku

w sprawie zmian w „Instrukcji kasowej” Urzędu Gminy Jaświły

Na podstawie art. 10 ustawy z dnia 29 września z 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2017 r. poz. 2342 tj.) oraz rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 13 września 2017 r. w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. z 2017 r. poz.1911 tj.) zarządzam, co następuje:

1. Wprowadzam zmiany w Załączniku Nr 1 „Instrukcja kasowa” Urzędu Gminy Jaświły przyjętej Zarządzeniem Nr 12/15 Wójta Gminy Jaświły z dnia 12 lutego 2015 r. w następujący sposób:

W związku z wprowadzeniem w Urzędzie Gminy Jaświły możliwości dokonywania płatności bezgotówkowych w § 4. Gospodarka kasowa dodaje się punkt 7, który otrzymuje brzmienie:

„7. Istnieje możliwość zapłaty podatków i opłat stanowiących dochody budżetu Gminy Jaświły w formie bezgotówkowej następującymi instrumentami płatniczymi:

1) terminalem płatniczym POS za pomocą kart płatniczych, który jest urządzeniem elektronicznym umożliwiającym akceptację kart płatniczych; potwierdzeniem przeprowadzenia transakcji jest wydruk z terminala.

2) systemem Paybynet z użyciem telefonu komórkowego; potwierdzeniem przeprowadzenia transakcji jest elektroniczne poświadczenie wpłaty.

Dokonanie zapłaty ww. instrumentami skutkuje przepływem środków finansowych z rachunku bankowego wpłacającego na rachunek bankowy urzędu. Wpłaty ewidencjonowane są w kwitariuszu przychodowym K-103 w trzech egzemplarzach, z których oryginał oddawany jest wpłacającemu, pierwsza kopia załączana jest do polecenia księgowania, zaś druga pozostaje w bloczku kwitariusza.

Jeżeli wpłata dotyczy opłat za gospodarowanie odpadami lub zobowiązań pieniężnych oryginał oddawany jest wpłacającemu, pierwsza kopia przekazywana jest do komórki księgowości, zaś druga pozostaje w bloczku kwitariusza. Sporządzana jest wtedy nota księgowa, w której wyszczególniony jest kolejny numer z kwitariusza K-103 i kwota wpłaty wynikająca z tego dokumentu. Nota ta stanowi załącznik do polecenia księgowania za dany dzień”.

W § 5. Dokumentacja kasowa dodaje się pkt 9a, który otrzymuje brzmienie:

„9a. Wpłaty do kasy dotyczące opłat za gospodarowanie odpadami lub zobowiązań pieniężnych przyjmowane są na podstawie kwitariusza przychodowego K-103 w trzech egzemplarzach. Oryginał oddawany jest wpłacającemu, pierwsza kopia przekazywana jest do komórki księgowości, zaś druga pozostaje w bloczku kwitariusza. Na podstawie kopii w bloczku sporządzana jest nota księgowa stanowiąca zestawienie dowodów K-103 za dany dzień, w której wyszczególniony jest kolejny numer z kwitariusza K-103 i kwota wpłaty wynikająca z tego dokumentu. Nota ta stanowi załącznik do raportu kasowego. W przypadku pozostałych wpłat do kasy pierwsza kopia z kwitariusza K-103 jest załączana do raportu kasowego”.

W związku ze zmianą osób upoważnionych do zatwierdzenia dowodów do wypłaty aktualizuję wzory podpisów osób upoważnionych do zatwierdzenia dowodów do wypłaty. Wzory stanowią załącznik do niniejszego zarządzenia.